<.> Krajský úřad Libereckého kraje m 8 ký
<br> kral
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.; LK-0124/16/NovK
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hOSpodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko,IČ70852871,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 31.1.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 12.10.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 7.3.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Mgr.XXXXX XXXXX kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0124/16/NovK dne 7.9.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 7.3.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXXX - předseda dobrovolného svazku,XXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U 56le 642/23 - 461 80 Liberec 2 -1el:+ 420 485 226 608 ' fax: + 420 485 226 362 e-mail: kareinovakqžgkraj-Ibc.cz - uuwkraj-lbcrcz - IČ: 7089l 508 - DIČ: C270891508 Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 9“ 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení © 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení % 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení % 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.A.I <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení & 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků Porušení právního pře...

text
<br> Rozpočet
<br> upravený
<br> Příjmy
<br> Příjmy od obcí 1 037 830,66
<br> Dotace MFCR na Místa s tradicí 996 539,57Příspěvek Euroregionu NISA na projekt Propagace zimní turistické
<br> nabídky
<br> Příspěvek ČSMO na Meziobecní spolupr.356 396,00
<br> Příspěvek MAS Rozvoj Tanvaldsko na Propagaci a spolupráci 150 000,00
<br> Příjmy celkem 2 540 766,23
<br> Výdaje
<br> Odměny manažerovi 264 000,00
<br> Vedení účetnictví a SW 52 450,00
<br> Bankovní poplatky 7 200,00
<br> Příspěvek Svazku obcí Jizerské hory 112 595,00
<br> Provoz webových stránek 14 706,00
<br> Reprezentace 12 000,00
<br> Pojištění majetku 20 718,00
<br> Služby e-UtilityReport 8 472,00
<br> Příspěvky (Železniční spol,) 303 000,00
<br> Právní zastoupení 10 194,00
<br> Varovný protipovodňový systém - náklady na provoz 27 541,00
<br> Úprava dokumentace SEA.rozšíření lyž.areálu 71 390,00
<br> Webový portál Naše Jablonecko 72 600,00
<br> Výročí 100 let protržené přehrady (Desná) 36 500,00
<br> Cyklostezka - oprava zábradlí 3 248,00
<br> Realizace projektů:
<br> z toho :Jízda cyklostezkou J.Cimrmana 70 000,00
<br> Půlstoletí s Cimrmanem 14 385,00
<br> Místa s tradicí -podíl Gmina St.Kamienica 585 487,50
<br> Meziobecní spolupráce 378 396,00
<br> Propagace a spolupráce s MAS 150 000,00
<br> 12 000,00
<br> Celkem výdaje 2 226 882,50
<br> Financování:
<br> z přebytku hospodaření minulého roku 629 616,27
<br> Čerpání rozpočtu Mikroregionu Tanvaldsko k 31.12.2016
<br>
<br> vrácení půjček na projekt Místa s tradicí -943 500,00
<br> Financování celkem -313 883,73
<br> Příjmy + financování 2 226 882,50
<br> Stav finančních prostředků na účtech:
<br> Komerční banka - Běžný účet
<br> ČNB - Dotační účet
<br> CELKEM
<br> V XXX jsou nevyčerpané prostředky:
<br> - na projekt Meziobecní spolupráce
<br> - projekt Meziobecní spolupráce- personální náklady - prosinec 2016
<br> - propagace a spolupráce s MAS
<br> - webový portál Naše Jablonecko
<br> - ostatní provozní náklady (manaž.činnost,bankovní poplatky,reprezentace,<.>.)
<br>
<br> Skutečnost k
<br> 31.12.2016
<br> 1 038 576,14
<br> 996 539,57
<br> 356 396,00
<br> 150 000,00
<br> 2 541 511,71
<br> 251 000,00
<br> 51 505,90
<br> 3 030,40
<br> 112 595,00
<br> 8 741,00
<br> 0,00
<br> 9 371,00
<br> 8 470,00
<br> 300 000,00
<br> 10 194,00
<br> 28 090,00
<br> 71 390,00
<br> 65 945,00
<br> 36 500,00
<br> 3 248,00
<br> 70 387,00
<br> 14 385,00
<br> 539 547,50
<br> 310 626,00
<br> 13 660,00
<br> 12 000,00
<br> 1 920 685,80
<br> 268 593,09
<br> Čerpání rozpočtu Mikroregionu Tanvaldsko k 31.12.2016
<br>
<br> -943 500,00
<br> 54 081,00
<br> -620 825,91
<br> 1 920 685,80
<br> 602 669,80
<br> 175,03
<br> 602 844,83
<br> 68 868,00
<br> 54 081,00
<br> 136 340,00
<br> 6 655,00
<br> 96 365,70
<br> 362 309,70

Licema IMT? XCRGBZUC/ZU? (31' 122016f0101201'6j
<br> Mikroregion DSO Tanvaldsko 3108
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> lv Kč) sestavený ke dni 06.03.2017
<br> Údaje o organizaci
<br> identíňkační čislo 70852871 název Mikroregion DSO Tanvaldsko 3108 ulice.č.p.Palackého 359 obec Tanvald PSC,pošta 46341 Kontaktní údaje telefon 483 369 333 fax 483 369 307 e-mail starostaůsmrzovkacz,oherrnanovagcentrumcz WWW stránky
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu l.Plnění rozpočtu příjmů !|.Plnění rozpočtu výdajů |||.Financování (zapojeni vlastnich úspora cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy — ínformalivné VI.Maielek Vlt.Vyúčtování ňnančnich vztahů k rozpočtům krajů.obci.DSO & vnitřní převody Vlll.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,statnim fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření >L Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich maietkam XI.Ostatni doplňující údaje
<br> 06.03.201í'16n rmsss Zpracováno systemu: UCRB GORDlowspoí s r 0 <.>
<br> strana 1 !&
<br> items EHT!
<br> !.Pgnšuí ROZPOČTU gŘíJyíú
<br> XCRGBZUC fZU! (31122016 !!)101201'5)
<br> Tex! sanvaonýmzpocet Rozpom— pozménácb snem Daňové příjmy Nodanové příjmy 551 065.00 551 005.00 Kapitálová příjmy Přijaté lransfery 852 641.00 1 989 701.23 2 53? 209.04 Přiil'rry Celkem 852 641.00 2 540 706.23 3 088 274.04 WIWMdBWSMmWWM Schvábnýmzpoóet szmánách Skanovací 0000 4118 Neinvestiční převody z Národního fondu 995 539,57 996 539.57 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obe! 852 641.00 993 161,65 993 907,14 0000 Bez ODPA 852 641.00 1 989 ?01.23 1 990 446.71 3635 2111 Příjmy : poskytování služeb a výrobků 23 797.00 23 3797.00 3035 Územní plánování 23 797.00 23 797.00 3900 2324 Přijaté nekapiláíové pfíSpěvky a náhrady 356 396.00 356 396.00 3000 Ost.činnooti souvia.oe slulbarnl pro obyvatelstvo 356 396.00 356 300.00 6330 4134 Převody : mzpočlových účtů 540 762.93 0380 Převody vlasním fondům v rozpočtoch území úrovně 546 762.93 15409 2111 Příjmy : paskytování služeb a výrobků 20 072.00 20 8?2.00 109 2324 Přiiaíaé nekapitáíove příspěvky a náhrady 150 000.00 150 000.00 ' 0409 ostatní činností 1.11.170 072.00 170 072,00 ROZPÚČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM 852 041,00 2 540 700.23 3 000 274,04 00.03.2017 150 701333 Zpracováno systemem UCRo GORDfoospoí s r.0.strana 2m
<br> Licence.047?
<br> ||.PLNĚNÍ RozeočTu VÝDAJÚ
<br> XCRGBZUCIZUÍ 61122016) 01012016)
<br> Text Schválený rtšzpíroer Rozpočetpommčo Skotskou: Bežné výdaje 052 841.00 2 226 882,50 2 487 448.73 Kapllalove výdaje
<br> Výdaje celkem 852 841.00 2 228 882.50 2 487 448.73 Delelínl Wsp'oláelídíeodvďhm smíme Mohanem „shodly Schválenýrozpočet Rozpočelpozmensm Mme: 2219 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek
<br> 2219 5171 Opravy a udržování 3 248.00 3 248.00 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3 248.00 3 248.00 2241 5189 Nákup ostatních služeb 10 194.00 10 194.00 241 Železniční dráhy 1019400 10 104.00 2249 5221 Neinvestiční transfobeoné prospěšným společnostem 303 000.00 303 000.00 300 000.00 2249 Ostatní záležitostí železniční dopravy 303 000.00 303 000.00 300 000.00 3326 5532 Ostatní neinvestiční transfery do zahraničí 497 776.54 449 775.54 3328 Pořízenízachování a obnova hodnot nár histpovčdo 497 776.64 449 778.84 3835 5109 Nákup ostatních služeb 71 390.00 71 390.00 3035 Územní plánování 71 390.00 71 390.00 3726 5382 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu
<br> 728 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů
<br> 3900 5011 Platy zamést.v pr.pomeru vyjme zamést.na sluzm.267 249.60 213 023.00 3900 5021 Ostatní osobní výdeje
<br> 3900 5031 Povinné pojna soozaba přísp.na stpolzaméslnan 54 091.20 53 258.00 3900 5032 Povinné pojna verejne zdravotní pojištění 22 989.20 19 172.00 3900 5039 Ostatní povinne pojistné placené zaměstnavatelem 957.00 373.00 3900 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 10 972.00 10 972.00 3900 5139 Nákup materiálu jn 2 454.00 2 454.00 3900 5184 Nájemné 12 000.00 12 000.00 3900 5186 Konzultační.poradenská a právní služby 13 310.00 13 310.00 3900 5189 Nakup ostatních služeb 130 574.00 234.00 3900 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 7 723.00 9 415,00 3900 5424 Náhrady mezd v dobe nemoci 2 076.00 2 075.00 3900 Det.činností eouvíe.se službami pro obyvatelstvo 540 398.00 338 288.00 5212 5189 Nakup ostatních služeb 27 541.00 28 090.00 5212 Ochrana obyvatelstva 2? 541.00 28 090.00 6310 5163 Služby peněžních ústavů ? 200.00 7 200,00 3 030.40 8310 Obecné příjmy a výdaje : ňnančních operací ? 200,00 ? 200.00 3 030.40 8320 3163 Služby peněžních ústavů 20 718,00 20 718.00 9 371.00 „320 Pojištiní funkcni neepecífíkovane 20 718.00 20 718.00 9 371.00 8330 8345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 848 782.93 8330 Převody vlastnim fondům v rozpočtech územní úrovni) 545 782.93 6402 5381 Výdaje : nnvyporadání minulých let mezi obcemi 87 710.88 87 710,86 8402 5388 Výdiz fin.vyp.mín.let mezi regrette kr.obo.a DSO
<br> 8402 Finanční meridia! minulých lot 87 710.88 87 710.80 8409 5021 Ostetnl osobní ...