ro _ a u XXX N a
<br> společnost s ručením omezeným
<br> \ Koliště 1965í13a ' tel.+420 541 211 237,tel.+á20 541 240 BG?
<br> 602 00 B r n o ČESKÁ REPUBLIKA : wwtopaudítingcz Obch.rejstřík KS v Brně C 4855,EČ: 454 77 &39 e-maíl: audit©topauditíng.cz Z ? R A V A
<br> ' o výsíedku přezkoumání hospodaření za „období od 't.1.2015 do 3'i„ 12.2015
<br> Subjekt přezkoumání: Statutární město Ostrava Městský obvod Třebovice
<br> identifíkační číslo: 00845451
<br> Přezkoumání hospodaření jsme provedli vsouladu se smlouvou dle Š 4,odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných cetků a dobrovolných svazků obcí,uzavřenou dne M.?.2015 (první kontrolní úkon) na základě údajů o ročním hospodaření územního samosprávného ceíku.Přezkoumání byio provedeno jako auditorské činnost dle 5 2,písm.b) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditora-ch <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech í'í.11.2015 a 12.ti.2015 (dílčí přezkoumání) a ve dnech 11,5.2016 a i2.5.2016 (závěrečné přezkoumání) v sídle přezkoumávaneho subjektu.Posledním kontrolním úkonem při přezkoumání hospodaření bylo vydání této zprávy.'
<br> Přezkoumání hospodaření jménem auditorské společnosti provedli zaměstnanci auditorské spoíečnosti JUDr.XXXXXXX XXXXX (auditor,oprávnění auditora KAČR č.XXXX,licence auditora ÚDVA č.236),Bc,XXXXX XXXXXXXX a XXXXXXXX Sytr <.>
<br> Předmětem přezkoumání oyiý podle ustanovení Š 2,odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovoiných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17,odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to plnění příimů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celkýr,anebo na záktadě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smýsíu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakiádání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> memwwv
<br> seem/kz
<br> AU íůí'í'ííšit FJ
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením % 2,odst.2 zákona č.420/2004 Sb.byly dále oblasti nakíádání a hospodaření s majetkem ve víastníctví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podia zviáštniho právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku a účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení g 3 zákona č.420/2004 Sb.byt ověřen z hlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použítí,věcně a formáiní správnosti dokiadů o přezkoumávaných operacích.Při provádění přezkoumání hospodaření jsme posuzovaii soulad předmětu přezkoumání s vybranými ustanoveními právních předpisů,jednalo se zejména o zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceíkršs a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.583/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,nařízení viády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon
<br> funkce členům zastupitežstev,ve znění pozdějších předpisů,a zákon c.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisu <.>
<br> Za hospodaření,která bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpoueědný statutární orgán účetní jednotky.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souiadu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech,ve znění pozděšších předpisů,auditorským standardem č.52 a daíšími reievantnimi předpisy vydanými eKomorou auditorů České republiky.a s ustanoveními & 2,3,10 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinní dodržovat etická normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodař...