Zpět

Obec Újezd u Svatého Kříže - Zpráva auditora za rok 2020

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Újezd u Svatého Kříže.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Soupis příloh (19.43 kB)
Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor ověřil Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků Příloha C Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a připomínky statutárního orgánu obce <.> Příloha D Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Příloha E Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha a výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
Příloha D (93.13 kB)
Příloha D <br> Obec Újezd u Svatého Kříže <br> Seznam dokladů použitých při přezkoumání hospodaření za rok 2020 <br> Účetní výkazy Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2020 <br> Rozvaha k 31.12.2020 <br> Příloha k UZ k 31.12.2020 <br> Účetní sestavy Výkaz FIN 2-12 k 31.12.2020 <br> Obratová předvaha k 31.12.2020 <br> Hlavní kniha <br> Finance Rozpočet na rok 2020 <br> Střednědobý výhled rozpočtu na 2019 - 2023 <br> Rozpočtová opatření za rok 2020 <br> Inventury Příkaz starostky obce ze dne 16.12.2020 <br> Závěrečná zpráva ze dne 11.2.2021 <br> Inventurní soupisy majetku <br> Inventurní soupisy pohledávek a závazků <br> Inventurní soupisy podrozvahových účtů <br> Podklady k dotacím <br> Smlouva č.39782020 o poskytnutí dotace na akci Havarijní oprava ČOV <br> v Újezdu u Svatého Kříže <br> Smlouva č.47612020 o poskytnutí dotace na provoz prodejny v obci Újezd <br> u Svatého Kříže <br> Finanční vypořádání dotace na volby <br> Ostatní <br> Podklady k výběrovému řízení na akci "Havarijní oprava ČOV v Újezdu <br> u Svatého Kříže" <br> Zápisy ze zastupitelstva obce za rok 2020 <br> Zápisy z jednání finančního výboru za rok 2020 <br> Zápisy z jednání kontrolního výboru za rok 2020 <br> Závěrečný účet za rok 2019 <br> DPPO 2020 <br> Účetní doklady Obraty na účtech: 021,022,031,321,374,378,401,511,554,572,647,672 <br> Seznam vydaných faktur 2020 <br> POZN.Všechny uvedené doklady byly využity při zpracování příslušné oblasti <br> hospodaření,nebyly prověřovány všechny náležitosti a obsah dokladů <br> a písemností <br> POZN.2 Fyzická kontrola prvotních dokladů byla v důsledku nouzového stavu významně <br> omezena zpracováním přezkumu mimo sídlo obce
Přílohy B+C (99.18 kB)
Příloha B <br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona <br> č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí: nebyly <br> zjištěny chyby <br> <br> <br> Příloha C <br> Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a <br> připomínky statutárního orgánu obce <br> 1.Práce na přezkoumání hospodaření obce byla v důsledku pokračujících omezení pandemie COVID-19 prováděna v kanceláři auditora.Data a dokumenty byly zasílány elektronicky,údaje <br> a informace byly konzultovány převážně telefonicky <.> <br> 2.Starostka obce společně s účetní potvrdily,že zvážily potenciální dopady COVID-19 na aktivity obce a dospěly k závěru,že pandemie může omezit investiční aktivity obce,ale nikoliv <br> předpoklad jejího neomezeného trvání.Vzhledem k tomu byla účetní závěrka k 31.12.2020 <br> zpracována za předpokladu,že obec bude nadále schopna pokračovat ve své činnosti <.> <br> 3.Obec schválila rozpočet na rok 2020 jako přebytkový (1,3 tis.Kč) s příjmy a výdaji 4,68 mil.Kč <.> 4.Finanční hospodaření skončilo přebytkem 117 tis.Kč.Obec získala provozní dotace od <br> Plzeňského kraje na opravu ČOV 800 tis.Kč a obnovu prodejen 30 tis.Kč.Obě dotace byly <br> vyčerpány v souladu s podmínkami <.> <br> 5.Ukazatel zadlužení podle zák.č.23/2017 Sb <.>,tj.dluh obce k 31.12.2020 vztažený k průměru příjmů za roky 2017-2020,je 0 %.Obec nemá žádné úvěry a půjčky <.> <br> 6.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.> 7.Při kontrole hospodaření a nakládání s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.> <br> Inventarizace majetku a závazků byla řádně provedena <.> <br> 8.Obec neručí za závazky třetích osob <.> 9.Obec nemá zastaven žádný majetek <.> <br> <br> <br> Stanovisko statutárního orgánu obce Újezd u Svatého Kříže <br> Statutární zástupce obce potvrzuje,že byl dle § 7 zákona č.420/2004 Sb.seznámen dne 1.čer...
Příloha B (99.18 kB)
Příloha B <br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona <br> č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí: nebyly <br> zjištěny chyby <br> <br> <br> Příloha C <br> Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem,projednání zprávy a <br> připomínky statutárního orgánu obce <br> 1.Práce na přezkoumání hospodaření obce byla v důsledku pokračujících omezení pandemie COVID-19 prováděna v kanceláři auditora.Data a dokumenty byly zasílány elektronicky,údaje <br> a informace byly konzultovány převážně telefonicky <.> <br> 2.Starostka obce společně s účetní potvrdily,že zvážily potenciální dopady COVID-19 na aktivity obce a dospěly k závěru,že pandemie může omezit investiční aktivity obce,ale nikoliv <br> předpoklad jejího neomezeného trvání.Vzhledem k tomu byla účetní závěrka k 31.12.2020 <br> zpracována za předpokladu,že obec bude nadále schopna pokračovat ve své činnosti <.> <br> 3.Obec schválila rozpočet na rok 2020 jako přebytkový (1,3 tis.Kč) s příjmy a výdaji 4,68 mil.Kč <.> 4.Finanční hospodaření skončilo přebytkem 117 tis.Kč.Obec získala provozní dotace od <br> Plzeňského kraje na opravu ČOV 800 tis.Kč a obnovu prodejen 30 tis.Kč.Obě dotace byly <br> vyčerpány v souladu s podmínkami <.> <br> 5.Ukazatel zadlužení podle zák.č.23/2017 Sb <.>,tj.dluh obce k 31.12.2020 vztažený k průměru příjmů za roky 2017-2020,je 0 %.Obec nemá žádné úvěry a půjčky <.> <br> 6.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.> 7.Při kontrole hospodaření a nakládání s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.> <br> Inventarizace majetku a závazků byla řádně provedena <.> <br> 8.Obec neručí za závazky třetích osob <.> 9.Obec nemá zastaven žádný majetek <.> <br> <br> <br> Stanovisko statutárního orgánu obce Újezd u Svatého Kříže <br> Statutární zástupce obce potvrzuje,že byl dle § 7 zákona č.420/2004 Sb.seznámen dne 1.čer...
Příloha A (48 kB)
Příloha A <br> Přehled právních předpisů,s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověří soulad <br> Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad hospodaření nejméně s následujícími právními předpisy,popř.jejich vybranými ustanoveními: <br> · zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů <,> <br> · vyhláškou č.449/2009 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti,ve znění pozdějších předpisů,která provádí některá ustanovení zákona č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů <,> <br> · zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy <,> · vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,> <br> · zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy: <br> · vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky <,> <br> · vyhláškou č.383/2009 Sb <.>,o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech) <,> <br> · Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.<,> · vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <,> · zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,nebo zákonem č.131/2000 Sb <.>,o ...
Zpráva auditora (241.74 kB)
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ <br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,> <br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České <br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších <br> předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních <br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č <.> <br> XXX/XXXX Sb.) <.> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> pro územní samosprávný celek <br> obec Újezd u Svatého Kříže <br> <br> Újezd u Svatého Kříže 27 <br> 338 24 Břasy <br> <br> IČ 005 73 884 <br> <br> <br> za období od 1.1.2020 do 31.12.2020 <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> 2 <br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE <br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek): <br> Zastupitelstvo obce Újezd u Svatého Kříže zastoupeno Alenou Mankovou,starostkou obce <.> <br> <br> Auditorská společnost: <br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku obce Újezd u Svatého Kříže: <br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXX,auditor <br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku obce Újezd u Svatého Kříže: <br> XXXXX XXXXXXXXXX,XXXXX XXXXXXXX <br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku Újezd u <br> Svatého Kříže: <br> Auditorská společnost provedla přezkoumání obce Újezd u Svatého Kříže v souladu s ustanovením § 4 <br> odst.7 zákona č.420/2004 Sb.a zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech <.> <br> <br> Místo přezkoumání: sídlo územního celku kancelář auditora Jablonec n.N <.> <br> Z důvodu dlouhodobých protiepidemických opatření COVID-19 spočívajících v omezení pohybu osob <,> <br> byla většina prací na přezkoumání hospodaření obce provedena v kanceláři auditora bez přítomnosti <br> zástupců obce.Dokumenty a data byla zaslána elektronicky...

Načteno

edesky.cz/d/4703059

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Volby   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Újezd u Svatého Kříže
27. 05. 2024
25. 05. 2024
15. 05. 2024
30. 04. 2024
30. 04. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Újezd u Svatého Kříže      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz