L;
<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument
Zlínského kraje
<br>
<br> DSO mikroregion
Odbor interního auditu a kontroly Valašskomeziříčsko- Kelečsko
<br> Oddělení kontrolní Náměstí?
75? 01 Valašské Meziříčí
<br>
<br>
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
26.května 2016 Ing.XXXXXXX XXXXXX KUZL XXXXXXXXXX KUSP XXXXXXXXXX/íAK
<br> Zpráva č.XXX/XXXXIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření „
DSO mikroregion Valašskomeziříčsko - Kelečsko,IC: 70956545
<br> za rok 2015
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:15.10.2015 (dílčí přezkoumání)
26.5.2016 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 5 5 zákona 420/2004 Sb <.>
písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace
přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městský úřad,Náměstí 7
757 01 Valašské Meziříčí
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXX
kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXX (pouze konečné přezkoumání)
<br> DSO mikroregion Valašskomeziříčsko - Kelečsko zastupovali:
<br>
<br> předseda: Bc.XXXXXX XXXXXXXX
účetní: XXXXX XXXXXXXX
tajemník: _ Ing.XXXXXX XXXXX
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX
tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-mail: podatelna©kr—zlínsky.cz,www.kr-zlínsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Druh písem nosti
Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová
opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence
pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Hlavní kniha
<br> lnventurni soupis
majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
Návrh rozpočtu SO na rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách sdružených
obcí v zákonné lhůtě před schválením rozpočtu.Příjmová a výdajové část
rozpočtu je členěna podle podrobné rozpočtové skladby.Celkové příjmy ve výši
1.822 tis.Kč,celkové výdaje ve výši 1.942 tis.Kč.Financování ve výši 120 tis.Kč
představuje zapojení zůstatku ZBÚ <.>
<br> Valná hromada dne 22.4.2015 schválila rozpočtové opatření č.1 <.>
Valná hromada dne 16.9.2015 schválila rozpočtové opatření č.2 <.>
Rada DSO dne 20.11.2015 schválila rozpočtové opatření č.3 <.>
<br> SO má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2018 <.>
<br> Rozpočet SO na rok 2015 schválila Valná hromada SO Mikroregionu
Va|ašskomeziříčsko-Kelečsko dne 15.12.2014 <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2014 byl zveřejněn ve sdružených obcích v řádném
termínu před jeho projednáním.Závěrečný účet za rok 2014 schválila Valná
hromada na zasedání dne 26.6.2015 schválila závěrečný účet DSO Mikroregion
Valašskomeziříčsko-Kelečsko za rok 2014 bez výhrad <.>
<br> Prostředky ZBÚ k 31.12.2015 na bankovním účtu:
<br> KB a.s <.>,č.ú.94-2538760297/0100 ve výši 870.493,47 Kč ověřen na č.v.12 (AÚ
231 400) <.>
<br> ČNB,č.ú.94-6716851/0710 CZK ve výši 99.922 Kč ověřen na výpis p.č.1 ze dne
29.1.2016 (AÚ 231 0100) <.>
<br> Hodnota bankovních účtů ve výši 970.415,47 Kč odpovídá SÚ 231 v rozvaze i
hodnotě řádku 6010 ve výkazu Fin 2-12 M k témuž datu <.>
<br> Evidence DM je vedena v systému EMA GORDIC <.>
<br> SO eviduje k 31.12.2015 pouze krátkodobě pohledávky v hodnotě
135311980 Kč,ztoho:
SU 388 dohadné účty aktivní — částka 1.353.119,80 Kč,dohad dotací <.>
<br> K datu 31.12.2015 vykazuje SO dlouhodobé závazky v hodnotě 2643994 Kč <,>
ztoho:
<br> SÚ 472 dl.přijaté zálohy na transfery — částka 2643994 Kč,dotace na projekt
ERASMUS + Wisegrad;
<br> Hodnota krátkodobých závazků k témuž datu je 221.692,22 Kč,ztoho:
<br> SÚ 321 dodavatelé — částka 83.998,78 Kč,doložen soupis dokladů;
<br> SÚ 331,336,337 a 342 — částka 132.693,46 Kč,závazky ze mzdových a
souvisejících nákladu za 1 21201 5;
<br> SÚ 345 závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce — částka 5.000 Kč <,>
předpis dotace (transferu) na rok 2016 <.>
<br> Z obratu účtu v hlavní knihy vyplývá:
<br> předpis pohledávek byl zaúčtován (strana MD) <,>
<br> předpis z mezd za 12/2015 byl účtován <,>
<br> bylo provedeno přeúčtování výsledku hospodaření za rok 2014) <.>
<br> SO provedl inventarizaci majetku a závazků k rozvahovému dni 31.12.2015 <.>
Předseda 80 dne 24.11.2015 schválil plán inventur a jmenoval členy lK.V plánu
inventur jsou stanoveny termíny a rozsah provádění inv.činností.Školení členů
lK proběhlo dne 25.11.2015.IK sestavila dne 29.1.2016 inventarizační zprávu <.>
Komise konstatuje,že nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly <.>
<br> Kniha došlých
faktur
<br> Kniha odeslaných
faktur
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha
(denik)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Výkaz pro
hodnocení plnění
rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Smlouva o
vytvoření
dobrovolných
svazků obci
<br> Smlouvy a další
materiály k
poskytnutým
účelovým dotacím
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Evidence došlých faktur je vedena ručními zápisy v Knize přijatých fa...