Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> velká Hradební 3118/48,400 02 ústí nad Labem
odbor kontroly 1 z.<.> I
<br> JıDz 2148/2015/KUUK 550
Jednací číslo.: 346/KON/2014
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
město Verneřice,IČ: 00261742
za rok 2014
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na Základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 24.9.2014 - 25.9.2014
- 13.4.2015 - 14.4.2015
<br> na základě § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo ve městě Verneřice se sídlem Mírové náměstí 138,407 25
Verneřice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXXXX XXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- Ing.Gabriela Silínková - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- Ing.XXXXXX XXXXXX - starosta
- XXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle § 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,§ 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na Základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze Zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst.2) Zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
b)
0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nimž hospodaří územní celek <,>
Zadávání a uskutečňování veřejných Zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle Zákona č.137/2006,o veřejných Zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a Závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení Za Závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> Zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení § 2 Zákona č.42012004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností Stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve Srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> Ipoužhh
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a v elektronické podobě
od 13.11.2013 do10.12.2013 <.>
<br>
<br> Rozpočtové opatření
<br> Rozpočtové opatření č.1 schváleno zastupitelstvem města dne 13.5 <.>
2014 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.2 schváleno Zastupitelstvem města dne 10.6 <.>
2014 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.3 schváleno Zastupitelstvem města dne
16.9.2014 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.4 schváleno Zastupitelstvem města dne
11.11.2014 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.5 schváleno Zastupitelstvem města dne
9.12.2014 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.6 schváleno Zastupitelstvem města dne
20.1.2015 <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracován na roky 2009 - 2015 <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet města byl schválen Zastupitelstvem města dne 10.12.2013
jako vyrovnaný <.>
<br>
<br> Stanovení
Závazných ukazatelů
Zřízeným
_qrganizacím
<br> Závazné ukazatele pro ZŠ a MŠ Verneřice stanoveny zastupitelstvem
města dne 10.12.2013,Sděleny 16.12.2013 <.>
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet projednán Zastupitelstvem města dne 10.6.2014 Se
souhlasem s celoročním hospodařením bez výhrad,návrh závěrečného
účtu byl zveřejněn vyvěšením na úřední desce a v elektronické podobě
od 26.5.2014 do 11.6.2014 <.>
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> Ověření návaznosti Zůstatků bankovních účtů ze dne 30.6.a 31.12.2014
na Zůstatek SU 231 - "Základní běž...

1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 v tisících Kč
<br> Závěrečný účet města Verneřice za rok 2014
<br>
<br>
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
opatření/ 1-6
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
<br> 31.12.14
<br> % plnění k
upravenému
rozpočtu
<br>
<br> Třída 1 - Daňové příjmy
<br> 12 098
<br> 1 550
<br> 13 648
<br> 13 646
<br> 99,99
<br>
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy
<br> 1 868
<br> 497
<br> 2 365
<br> 2 326
<br> 98,37
<br>
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy
<br>
<br> 380
<br> 434
<br> 814
<br> 812
<br> 99,81
<br>
<br> Třída 4 ~ Přijaté dotace
<br> 2 705
<br> 481
<br> 3 186
<br> 5 186
<br> 162,77
<br>
<br> PŘÍJMY cELKEM
<br> 17 051
<br> Z 962
<br> 20 '013
<br> 21 971
<br> 109,78
<br>
<br> Třída 5 - Běžné výdaje
<br> 16 096
<br> _- 2 872
<br> 13 224
<br> 15 019
<br> 113,57
<br>
<br>
<br> Třída 6 - Kapitálové výdaje
<br> 955
<br> 3 464
<br> 4 419
<br> 4416
<br> 99,93
<br>
<br> vÝDAJE cELKEM
<br> 14 411
<br> 4 534
<br> 18 945
<br> 18 642
<br> 98,40
<br>
<br> Saldo:Příjmy-výdaje
<br> 0
<br> 2 536
<br>
<br> Třída 8 - Financování
<br> -2536
<br> -2536
<br> -2536
<br>
<br> Přijaté úvěry a půjčky
<br> 0
<br> 0
<br> 0
<br>
<br>
<br> Splátky úvërü
<br> 0
<br> 0
<br> 0
<br>
<br> Prostředky minulých let
<br>
<br>
<br> FINANCOVÁNÍ cELKEM
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zůstatek na bankovním účtu k 31.12.2014 : Česká Spořitelna a.S.fl- základní běžný účet
<br> Česká národní banka - běžný účet
<br> Kč
<br> Kč
<br> 5 069 927,43
<br> 82 435,81
<br>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1,2
<br> a jsou k nahlédnutí na městském úřadě u účetní města /Výkaz FlN 2-12,rozbor čerpání příjmů a výdajůl <.>
<br> 2.Údaje o hospodaření s majetkem města a dalších finančních operací
<br> úřední deska
<br>
<br> Výkaz Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty a Příloha účetní Závěrkyjsou dostupné dálkovým přístupem na vvvvvvvernericecz v sekci :
<br> K nahlédnutíjsou na městském úřadě v kanceláři účetní města.Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok <.>
<br> 3.Stav účelových fondů
Sociální fond
Tvorba a čerpání fondu se řídí pravidly ze dne 14.1.2014 schválenými zastupitelstvem města <.>
Stav k 1.1.2014 59 479,08
Příděl do XXX.fondu XX XXX,-
Čerpání Soc.fondu 34 716,-
<br> Stav k 31.12.2014 74 763,08
<br> 4.Hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Verneřice zřízené městem
<br> Finanční vypořádání PO Schváleno zastupitelstvem města dne 3.3.2015 <.>
<br> Závěrečný účet PO ZŠ - viz příloha č.3
<br> Roční účetní závěrky zřizovaných PO včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na městském úřadě u pana starosty <.>
<br> 5.Vyúčtování finančních vztahů ke Státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br>
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtové
opatření
<br> /1-6
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
<br> 31.12.2014
<br> % plnění k
upraveném
u rozpočtu
<br> UZ
<br> _ <,>
<br> poL
<br>
<br> KÚ-účelová nein.dotace - volby do EP
<br> ` O
<br> 25
<br> 25
<br> '25
<br> 100
<br> 98348
<br> 4111
<br>
<br> MPSV-a ktivní politika zaměstnanosti
<br> '2501
<br> -1498
<br> 1003
<br> 1003
<br> 100
<br> 13234
<br> 4116
<br>
<br> KÚ-účelová nein.dotace- volby do Zastup.obcí
<br> 0
<br> 28
<br> 28
<br> 28
<br> 100
<br> 98187
<br> 4111
<br>
<br> KÚ-dotace na výkon St.správy 2014 '
<br> 199
<br> 0
<br> 199
<br> 199
<br> 100
<br> 4112
<br>
<br> KÚ-účelová nein.dotace na výdaje jednotek SDH obcí
<br> 21
<br> 21
<br> 21
<br> 100
<br> 14004
<br> 4122
<br>
<br> KÚ-účelová nei.dotace.volby do PS P ČR-vratka
<br> 100
<br> 98071
<br> 5364
<br>
<br> Nein.dotace od obcí
lnvesttransfery od obci
<br> 75
<br> 75
<br> 75
<br> 100
100
<br> 4121
4221
<br>
<br> Investdotace SFŽP - protipovodňová opatření
<br> 10
<br> 10
<br> 10
<br> 100
<br> 90877
<br> 4213
<br>
<br> Invest.dotace min ŽP - protipovodňová opatření
<br> 178
<br> 178
<br> 178
<br> 100
<br> 15825
<br> 4216
<br>
<br> lnvestdota ce - SFŽP-ČOV
<br>
<br> Invest.Dotace- FS - ČOV
<br> 83
<br> 83
<br> 83
<br> 100
<br> 98777
<br> 4213
<br>
<br> 1 412
<br> 1 412
<br> 1 412
<br> 100
<br> 15825
<br> 4216
<br>
<br> Nein.Dotace- sFžP - čoy
<br> 100
<br> 90001
<br> 4113
<br>
<br> Nein.Dotace- FS - ČOV
<br> 000000 0010
<br>
<br> 138
<br> 138
<br> 138
<br> 100
<br> 15309
<br> 4116
<br>
<br>
<br> CELKEM
<br>
<br> 27os
<br>
<br> 487
<br>
<br> 3192
<br>
<br> 3192
<br>
<br> 100
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 6.Finanční vypořádání s příjemci dotací od města za rok 2014
<br>
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
opatření
/1-6
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
31.12.2014
<br> % plnění k
upravenému
rozpočtu
<br> Pol <.>
<br>
<br> SK Verneřice 124
<br> 0
<br> 124
<br> 124
<br> 100
<br> 5222
<br>
<br> MS Stráž Verneřice 31
<br> 35
<br> 35
<br> 100
<br> 5222
<br>
<br> Chovatelé 15
<br> 15
<br> 15
<br> 100
<br> 5222
<br>
<br> CELKEM 170
<br>
<br>
<br> 4
0
0
<br>
<br> 174
<br>
<br> 170
<br>
<br> 100
<br>
<br>
<br>
<br> 7.Zpráva o výsledku přezk...