INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2017
Obec: KOSICE
IČ: 268933
Datum zpracování: 22.1.2018
1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy <.>
1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 21.12.2017 Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Členové IK,kteří se nemohli zúčastnit,potvrdili seznámení se s obsahem školení elektronickou poštou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
Rozsah inventarizace majetku a závazků včetně čísel účtů je níže uveden.Majetek je umístěn na obecním úřadě,v mateřské škole,v obecní hospodě,ve skladu OÚ,ve zbrojnici SDH,na místním hřbitově a veřejném prostranství <.>
<br> Uživatelé majetku jsou:Obecní úřad,Mateřská škola,SDH,Obecní hospoda Odpovědné osoby za inventarizaci majetku a závazků jsou:
<br> starosta obce: Ing.XXXXX XXXXX
<br> předseda inventarizační komise: MUDr.XXXXXXXX XXXXX,PhD
<br> členové komise: XXXXXX XXX
<br> XXXXXX XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXXXX
<br> XXXX XXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
<br> Inventura proběhla ve dnech X.X.2018-25.1.2018
Inventura byla provedena porovnáním skutečných stavů s inventarizačním
<br> soupisy-přepočítáním,posouzením správnosti oceněním majetku
2
<br> Na základě zjištění fyzického stavu fyzickou a dokladovou inventurou je provedeno sepsání a ocenění skutečných stavů <.>
<br> účetní stav fyzický stav
<br> a) nehmotný invest.majetek
<br> územní plán -účet 019 100 000,-Kč 100 000,-Kč
<br> b) drobný nehmot.majetek
<br> počítač.programy -účet 018 106 453,80 106 453,80
c) hmotný invest.majetek
<br> budovy,haly.stavby -účet 021 55 704 405,62 58 128 503,82
K rozdílu došlo z důvodu záměru : prodej bytu
407 956 652,20
<br> 036 972 400,-
<br> 081 495 046,-
<br> d) samostatné movité věci a soubory
<br> -účet 022 8 806 796,10 8 806 796,10
e) drobný hmotný majetek
-účet 028 1 621 846,- 1 621 846,-
f) pozemky
<br> -účet 031 4 014 649,70 4 014 649,70
g) nedokončené hmotné investice
<br> -účet 042  746 237,-  746 237,-
h) finanční investice
<br> -účet 069 6 434 346,- 8 165 000,-
K rozdílu došlo z důvodu:vkladu do XXX Hradec Králové v hodnotě vloženého majetku
ch) zálohy
<br> -účet 314 111 230,- 111 230,-
Veolia 11 970,-
Plyn 12 500,-
<br> ČEZ 86 760,-
<br> 3 <.>
<br> i) dodavatelé
<br> -účet 321 57 484,23 57 484,23
<br> Katastrální úřad 200,-
FCC Nechanice 12 543,-
Hydroekos 27 466,-
Limek plus 8 361,-
O2 Praha 2 169,03
Triada Praha 66,-
<br> KALVODA 6 679,20
<br> j) zálohy krátkodobé na transfery
-účet 374 237 654,- 237 654,-
k) dohadné účty aktivní
<br> -účet 388 232 320,- 232 320,-
l) dohadné účty pasivní
<br> -účet 389 111 230,- 111 230,-
m)závazky k zaměstnavatelům
zastupitelům,výplata 12/2016
-účet 331 72 376,-
<br> n) sociální a zdrav.pojištění
<br> -účet 336 13 446,-
-účet 337 11 285,-
o) daň ze mzdy
<br> -účet 342 10 650,-
<br> p) pojištění z mezd -účet 378 627,-
r) úvěr Česká spořitelna,HK
<br> -účet 451 576 529,30
4
2) Zůstatek na běžném účtu Česká spořitelna,a.s.Hradec Králové
<br> Zůstatek na běžném účtu ČNB
<br> -účet 231 10 2 820 221,24
<br> -účet 231 11   463 074,46
-účet 231 15 350 073,89
3) Pokladní hotovost k 31.12.2016 je nulová
<br> 4) Kontrolní komise provádí během roku kontrolu pokladní knihy a pokladní
<br> hotovosti,hotovost vždy souhlasila s pokladními doklady <.>
5) Prohlašujeme,že inventarizace byla provedena svědomitě a pečlivě a že
<br> veškerý majetek a závazky a jeho ocenění bylo zkontrolováno a odpovídá zásadám stanoveným v zákoně o účetnictví.Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 6) Ověření členů inventarizační komise
<br> předseda komise MUDr.XXXXXXXX XXXXX PhD.……….<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> členové komise XXXXXX XXX …………………… <.>
<br> XXXXX XXXXX ………………….<.>.<.>.<.>
<br> XXXXXXXX XXXXXXX.……………………
<br> XXXXXX XXXXX …………………….<.>
<br> XXXX XXXXXX …………………… <.>
<br> XXXXXX XXXXXXXXXX …………………….<.>
<br> XX...

Protokol o schvalování účetní závěrky za rok 2017
Identifikace schvalované účetní závěrky:
<br> Účetní závěrka k 31.12.2017
Za účetní jednotku: Obec Kosice,Kosice 66,503 51 Chlumec nad Cidlinou IČ:268933
Datum rozhodování o schválení účetní závěrky: …25.4.2018…………
<br> Identifikace rozhodujících osob:
Ing.XXXXX XXXXX starosta
<br> Mgr.XXXXXX XXX místostarosta
<br> MUDr.XXXXXXXX XXXXX,PhD
<br> XXXXXX XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
XXXX XXXXXX
Výrok o schválení účetní závěrky:
<br> Zastupitelstvo schvaluje účetní závěrku za rok 2017 obce Kosice <.>
Zastupitelstvo obce Kosice nezjistilo,že by účetní závěrka neposkytla v rozsahu předložených podkladů v souladu s §4 vyhlášky č.220/2013 věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky <.>
Předložené doklady ke schválení účetní závěrky byly zpracovány v souladu s §4 vyhlášky č.220/2013 a v souladu s požadavky schvalujícího orgánu v úplnosti.Účetní jednotka nezatajila před schvalujícím orgánem žádné skutečnosti <.>
<br> Účetní jednotka zpracovala účetní závěrku s cílem dosažení věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky <.>
<br> Osoby rozhodující o schválení účetní závěrky,které využily své právo dle §12 vyhlášky č.220/2013:
<br> Jméno a příjmení /zastupitele/,volba hlasování,odůvodnění hlasování:
1.Ing,XXXXX XXXXX schvaluje
X.Mgr.XXXXXX XXX schvaluje
X.MUDr.XXXXXXXX XXXXX schvaluje
X.XXXXXX XXXXX schvaluje
<br> X.XXXXXXXX XXXXXXX schvaluje
<br> X.XXXX XXXXXX schvaluje

Obec Kosice,503 51 Chlumec n.C <.>
<br> Komentář k výsledkům finančních kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního systému orgánu veřejné správy za rok 2017
Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol zajišťovaných orgánem veřejné správy v oblasti vlastního hospodaření včetně ohodnocení přiměřenosti a účinnosti zavedeného systému finanční kontroly <.>
<br> a) Hodnocení vnitřního kontrolního systému,jeho přiměřenosti a účinnosti pro zajištění
<br> hospodárného,efektivního a účelového výkonu státní správy
<br> Vnitřní kontrolní systém obce byl realizován v souladu se Směrnicí k finanční kontrole obce Kosice vydané podle zákona 320/ 2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě ve znění pozdějších předpisů <.>
Vzhledem k velikosti obce (do 500 obyvatel),personálnímu osazení OU a množství úkonů souvisejících s hospodařením obce je zavedený kontrolní systém vyhovující a dostatečně účinný <.>
<br> b) Výsledky řídících kontrol podle § 28 až 31 zákona o finanční kontrole
<br> Konkrétní výstupy z kontrol jsou uvedeny v příloze č.4 vyhlášky č.416/ 2004 Sb <.>,která je součástí tohoto komentáře.V řádku 2 a 5 jsou uvedeny finanční objemy za období od 1.1.do 31.12.2017 přezkoumané kontrolním orgánem za rok 2017
Z výsledků řídící kontroly nevyplynuly žádné nedostatky a sankce <.>
<br> c) Výsledky interního auditu podle § 28 až 31 zákona o finanční kontrole
<br> Vzhledem k velikosti obce není zaveden interní audit <.>
d) Informace o finančních kontrolách vykonaných podle mezinárodních smluv ve smyslu § 24 zákona o finanční kontrole <.>
Nebyly prováděny <.>
<br> e) Přehled zjištěných závažných nedostatků,které nepříznivě ovlivnily činnosti orgánu
<br> veřejné správy a jejich analýza <.>
<br> Nedostatky nebyly zjištěny <.>
f) Přehled zjištění předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> Nebyly žádná zjištění předána k dalšímu řízení
<br> V Kosicích dne 30.1.2018
<br> XXXXXX XXX
místostarosta OU Kosice