INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2013
Obec: KOSICE
IČ: 268933
Datum zpracování: 27.1.2014
1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy <.>
1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 5.12.2013 Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Členové IK,kteří se nemohli zúčastnit,potvrdili seznámení se s obsahem školení elektronickou poštou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
Rozsah inventarizace majetku a závazků včetně čísel účtů je níže uveden.Majetek je umístěn na obecním úřadě,v mateřské škole,v obecní hospodě,ve skladu OÚ,ve zbrojnici SDH,na místním hřbitově a veřejném prostranství <.>
<br> Uživatelé majetku jsou:Obecní úřad,Mateřská škola,SDH,Obecní hospoda Odpovědné osoby za inventarizaci majetku a závazků jsou:
<br> starosta obce: Ing.XXXXX XXXXX
<br> předseda inventarizační komise: MUDr.XXXXXXXX XXXXX,PhD
<br> členové komise: XXXXXX XXX
<br> XXXX XXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXXXX
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXXX
<br> Inventura proběhla ve dnech X.X.2014-27.1.2014
Inventura byla provedena porovnáním skutečných stavů s inventarizačním
<br> soupisy-přepočítáním,posouzením správnosti oceněním majetku
2
<br> Na základě zjištění fyzického stavu fyzickou a dokladovou inventurou je provedeno sepsání a ocenění skutečných stavů <.>
<br> účetní stav fyzický stav
<br> a) nehmotný invest.majetek
<br> územní plán -účet 019 100 000,-Kč 100 000,-Kč
<br> b) drobný nehmot.majetek
<br> počítač.programy -účet 018 84 833,80 84 833,80
c) hmotný invest.majetek
<br> budovy,haly.stavby -účet 021 60 256 833,70 60 256 833,70
d) samostatné movité věci a soubory
<br> -účet 022 822 269,10 822 269,10
e) drobný hmotný majetek
<br> -účet 028 1 410 227,70 1 410 227,70
f) pozemky
<br> -účet 031 4 424 495,87 4 424 495,87
g) nedokončené hmotné investice
<br> -účet 042 4 186 549,20 4 186 549,20
h) finanční investice
<br> -účet 069 6 434 346,- 8 165 000,-
K rozdílu došlo z důvodu:vkladu do XXX Hradec Králové v hodnotě vloženého majetku
ch) zálohy
<br> -účet 314 330 880,- 330 880,-
Veolia 16 720,-
Plyn 71 370,-
<br> ČEZ 242 790,-
<br> 3 <.>
<br> i) dodavatelé
<br> -účet 321 225 843,46 225 843,46
STAVOKA 200 000,-
Katastrální úřad 300,-
A.S.A Nechanice 12 666,-
<br> A.S.A.Nechanice 6 413,-
Telefonica 1 496,46
XXXXX XXX X XXX,-
<br> j) zálohy krátkodobé na transfery
-účet 374 191 899,- 191 899,-
<br> k) přijaté krátkodobé záloh
-účet 324 1 500,- 1 500,-
<br> l) dohadné účty aktivní
<br> -účet 388 146 046,- 146 046,-
m) dohadné účty pasivní
<br> -účet 389 330 880,- 330 880,-
<br> n) závazky k zaměstnavatelům
zastupitelům,výplata 12/11
<br> -účet 331 58 805,-
<br> o) sociální a zdrav.pojištění
<br> -účet 336 23 818,-
<br> p) daň ze mzdy
<br> -účet 342 12 176,-
<br> Pojištění z mezd -účet 378 441,-
r) půjčky od obyvatel
<br> -účet 459 521 250,-
<br> s) úvěr Česká spořitelna,HK
<br> -účet 451 3 667 729,30
š) Daň z příjmu -účet 341 335 730,-
4
2) Zůstatek na běžném účtu Česká spořitelna,a.s.Hradec Králové
<br> Zůstatek na běžném účtu ČNB
<br> -účet 231  1 742 513,38
3) Pokladní hotovost k 31.12.2013 je nulová
<br> 4) Kontrolní komise provádí během roku kontrolu pokladní knihy a pokladní
<br> hotovosti,hotovost vždy souhlasila s pokladními doklady <.>
5) Prohlašujeme,že inventarizace byla provedena svědomitě a pečlivě a že
<br> veškerý majetek a závazky a jeho ocenění bylo zkontrolováno a odpovídá zásadám stanoveným v zákoně o účetnictví.Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 6) Ověření členů inventarizační komise
<br> předseda komise MUDr.XXXXXXXX XXXXX PhD.……….<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> členové komise XXXXXX XXX …………………… <.>
<br> XXXXX XXXXX ………………….<.>.<.>.<.>
<br> XXXXXXXX XXXXXXX.……………………
<br> XXXX XXXXX …………………….<.>
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX …………………… <.>
<br> XXXXXX XXXXXXXXX …………………….<.>
<br> XXXXXXXX...