/
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMLJ A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ 28p.zn.: OEKO-PŘ 76058I2017Ihakr stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 obce Milejovice,IČO 00667706
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 17.října 2017 jako dílčí přezkoumání 27.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Milejovice za rok 2017 ve smyslu ustanovení 9 42 zákona č.128/2000 Sb.<,>
<br> o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<,>
<br> * o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 20.07.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného
<br> \ oznámeni <.>
<br> \
<br> Přezkoumané období od 01.01.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX - kontrolor: XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420l2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.541 a 54212017IOEKO-PŘ dne 19.07.2017 a č.102 a 104/2018 dne 29.01.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X.XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj—jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dne 27.03.2017.A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> > Přehled nenapraveny'ch chyb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2
<br> zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu:
<br> 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 13 odst.1 písm.b)
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Závěrečný účet obce Milejovice za rok 2016 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 30.06.2017.Písemná informace o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření obce Milejovice za rok 2016 byla podána přezkoumávajícímu orgánu dne 17.08.2017.Nebyla dodržena lhůta 15 dnů od projednání závěrečného účtu za rok 2016 <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz '
<br> Stránka 2
<br> > Přehled nenapraveny'ch chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.42íL2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2
<br> odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) vvúčtování a vvpořádáni finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád)
<br> Ustanovení: 5 8
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolovaná osoba nepředložila požadované podklady ke kontrole <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Nelze přezkoumat vyúčtování účelové dotace přijaté v rámci POV Jihočeské kraje v roce 2017 na akci "Rekonstrukce veřejného prostranství Milejovice" neboť při konečném přezkoumání neby/o doloženo Oznámení o vyúčtování poskytnuté zálohy na dotaci ve výši 65.000,00 Kč dle smlouvy SDO/OREG/592/17 a příslušný účetní doklad <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení rávního řed isu:
<br> Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> Vyh...