flv
<br> Krajsky urad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava % Stejnopis č.:
<br> č.j.: KUJI 37944/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Zadní Zhořec
<br> se sídlem Zadní Zhořec 44,594 44 Radostín nad Oslavou,IČO: 00599956 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 18.května 2018 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2018 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 5.června 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zadní Zhořec Zadní Zhořec 44 594 44 Radostín nad Oslavou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: Mgr.XXXXXXX XXXXXX - starosta Ing.XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,IČO: 70890749 ID datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta©kr-vysocina.cz
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Zadní Zhořec byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů 9 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
<br> Zastupitelstvo obce se sešlo dne 04.06.2017 a poté až dne 10.09.2017,čímž nebyla dodržena lhůta stanovená zákonem <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Zadní Zhořec byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na roky 2018 - 2020 schválený zastupitelstvem obce dne 21.12.2016 a zveřejněný na internetových stránkách obce od 23.02.2017 dosud
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněný na úřední desce od 05.12.2016 do 21.12.2016 a na internetových stránkách obce od 05.12.2016 do 20.12.2016
<br> Rozpočet - na rok 2017 schválený zastupitelstvem obce dne 21.12.2016 a zveřejněný na internetových stránkách chce od 21.12.2016 dosud
<br> Rozpočtová opatření
<br> - schválená starostou obce a zveřejněná na internetových stránkách obce
<br> - č.1 ze dne 10.03.2017 zveřejněné dne 06.04.2017
<br> - č.2 ze dne 26.06.2017 zveřejněné dne 20.07.2017
<br> - č.3 ze dne 17.08.2017 zveřejněné dne 14.09.2017
<br> - č.4 ze dne 26.10.2017 zveřejněné dne 12.11.2017
<br> - č.5 ze dne 28.12.2017 zveřejněné dne 16.01.2018
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněný na úřední desce od 11.05.2017 do 05.06.2017 a na internetových stránkách obce od 12.05.2017 do 05.06.2017 včetně zprávy z přezkoumání hospodaření obce a výkazu Fin 2-12
<br> Závěrečný účet - za rok 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 04.06.2017 bez výhrad a zveřejněný na internetových stránkách obce od 08.06.2017 dosud včetně zprávy z přezkoumání hospodaření obce a výkazu Fin 2—12
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Rozvaha - sestavená ke dni 31.12.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavená ke dni 31.12.2017
<br> účetní deník - pro rok 2017
<br> Kniha došlých faktur - pro rok 2017 (ke dni 31.12.2017 evidovány faktury č.1 - 103)
<br> Kniha plateb pro rok 2017 (ke dni 31.12.2017 evidovány doklady č.1 - 64)
<br> Kniha odeslaných faktur - pro rok 2017 (ke dni 31.12.2017 evidovány faktury č.1 - 6) Bankovní výpisy
<br> - č.1 (KB) a č.12 (ČNB) ke dni 31.12.2017
<br> -' č.48 - 54 za červenec 2017
<br> Učetní doklady - k výpisům 2 KB za červenec 2017
<br> Pokladní kniha - za srpen a prosinec 2017
<br> Pokladní doklady - č.P17000086 a č.V17000038 - 40 za srpen 2017
<br> Evidence poplatků - pro rok 2017 (odpady,psi)
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - ke dni 31.12.2017
<br> - Plán inventur ze dne 30.11.2017
<br> - Prezenční listina ze školení inventurní komise ze dne 14.12.2017
<br> - Inventarizační zpráva ze dne 12.01.2018
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za prosinec 2017
<br> Smlouvy a další materiály k pňjatým účelovým dotacím
<br> - Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace z Programu obnovy venkova ID ZZO1909.0615 ve výši 120 000 Kč na akci „Oprava střechy kapličky“ ze dne 05.10.2017
<br> - žádost o dotaci ze dne 28.06.2017
...