Audit za 2017.pdf
<br>
Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320
<br>
tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br>
761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Odbor ekonomický
Oddělení kontrolní
<br>
Obec Pohořelice
Pohořelice 35
763 61 Napajedla
<br>
<br>
<br>
<br>
datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br>
11.dubna 2018 Ing.XXXX XXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX IAK
<br>
<br>
<br>
<br>
Zpráva č.323/2017/IAK
<br>
o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Pohořelice,IČ: 00568686
<br>
za rok 2017
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 15.11.2017 - 21.11.2017 (dílčí přezkoumání)
<br>
9.4.2018 - 11.4.2018 (konečné přezkoumání)
<br>
<br>
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 15.11.2017 předáním pověření ke kontrole a
ukončena dne 11.4.2018 podle § 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se
práva podat námitky <.>
<br>
<br>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Pohořelice,Pohořelice 35
<br>
763 61 Napajedla
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br>
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXX
<br>
<br>
<br> Obec Pohořelice zastupovali:
<br>
starosta: XXXXXXXX XXXXXXX
účetní: Zdeňka Brettšnajdrová
<br>
<br>
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br>
<br> 2
<br>
A.Přezkoumané písemnosti
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce v období od 23.2.do 30.3 <.>
<br>
2017,příjmy byly navrženy ve výši 14 041 tis.Kč,výdaje ve výši 13 574 000,- Kč <,>
plus splátka úvěru ve výši 867 000,- Kč.Zveřejněno bylo také v elektronické
podobě <.>
<br>
<br> Pravidla
rozpočtového
provizoria
<br>
Do doby schválení rozpočtu hospodařila obec na základě rozpočtového
provizoria,které bylo projednáno a schváleno zastupitelstvem obce dne 19.12 <.>
2016 ve výši 3 000 tis.Kč na I.čtvrtletí roku 2017 <.>
<br> Rozpočtové provizorium na I/Q/2018 bylo schváleno ve výši 3 000 tis.Kč,tato
částka je limitem pro výdaje v tomto období.Zastupitelstvo schválilo rozpočtové
provizorium dne 18.12.2017 <.>
<br>
<br> Rozpočtová
opatření
<br>
Do 30.9.2017 byly provedeny dvě změny rozpočtu,které byly schváleny na
jednáních zastupitelstva obce dne 29.5.2017 (RO č.1 - zvýšení příjmů o 172
000,- Kč a výdajů o 196 500,- Kč,vyvěšeno na ÚD bylo 26.6.2017),dne 4.9 <.>
2017 (RO č.2 – zvýšení příjmů o 15 900,- Kč a výdajů o 79 300,- Kč,vyvěšeno
na ÚD bylo 18.9.2017).Změna byla provedena v souladu s ust.§ 16 zákona č <.>
250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
Rozpočet byl dle výkazu Fin2-12 navýšen na straně příjmů celkem o 187 900,-
Kč a na straně výdajů byl navýšen o 989 500,- Kč <.>
<br> Zjištění:
Na elektronické úřední desce jsou k nahlédnutí pouze aktivní písemnosti <.>
Písemnosti,jejichž povinnost zveřejnění již pominula,jsou uloženy v archivu,je
možné u nich zjistit pouze datum jejich zveřejnění,nikoli přímo daný dokument <.>
<br> Kontrola doporučuje upravit úřední desku obce tak,aby bylo možno i zpětně
ověřit vyvěšování jednotlivých písemností ve smyslu novely zákona č.250/2000
Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Je třeba zveřejňovat
samostatně návrhy jednotlivých písemností a následně po jejich schválení tyto
schválené písemnosti (návrh rozpočtu a schválený rozpočet,návrh závěrečného
účtu a schválený závěrečný účet obce včetně všech příloh) a zajistit informaci o
datu zveřejnění a sejmutí písemností včetně možnosti ověření zveřejnění vložené
písemnosti na úřední desku <.>
<br> V rámci závěrečného přezkumu hospodaření bylo předloženo RO č.3,které
bylo schváleno ZO dne 30.10.2017 (příjmy byly zvýšeny o 833 802,- Kč a výdaje
o 32 000,- Kč,vyvěšeno bylo 14.11.2017),RO č.4 bylo schváleno ZO dne 27 <.>
11.2017 (změny XXX v rámci schváleného rozpočtu,vyvěšeno XX.XX.2017) a
dne 18.12.2017 bylo schváleno RO č.5,kterým byly zvýšeny příjmy o 1 617
166,- Kč a výdaje sníženy o 401 500,- Kč,vyvěšeno bylo 29.12.2017 <.>
<br> Celkem byl v roce 2017 rozpočet na straně příjmů zvýšen o 2 638 868,- Kč a na
straně výdajů byl navýšen o 620 000,- Kč <.>
<br>
<br> Rozpočtový
výhled
<br>
Obec má zpracovaný rozpočtový výhled dle § 3 a § 11 zákona 250/2000 Sb.na
roky 2016 – 2019,zastupitelstvem byl schválen dne 21.3.2016.Rozpočtový
výhled byl zpracován v souladu s platnými předpisy.V rámci dílčího přezkumu
hospodaření za rok 2017 bylo ověřeno jeho zveřejnění na elektronické úřední
desce obce,nebylo možné ověřit,kdy byl střednědobý výhled rozpočtu
zveřejněn <.>
<br>
<br> Schválený
rozpočet
<br>
Rozpočet obce Pohořelice na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce dne
27.3.2017.Zastupitelstvo schválilo rozpočet v souladu s ust.§ 84 odst.2 písm <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br>
<br> 3
<br>
b) zák.č.128/2000 Sb <.>,o ...