Krajský úřad Středočeského kraje CÚBDR IF-JTERP-JIHD AU DITU A KONTROLY Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_075823/2017/KUSK Stejnopis č.*?
<br> Čj.: 000487/2018/KUSK 4
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SLOVĚNICE IČ: 00473391 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Slověnice za rok 2017 bylo zahájeno dne 5.1.2018
<br> doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 9.5.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.1.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Slověnice Slověnice 29
<br> 257 26 Divišov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Bc.XXXXXXXX XXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly
<br> Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územm'ho celku <,>
<br> - peněžní Operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
<br> právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 9.5.2018 <.>
<br> A.Přezkoumane' písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 22.11.2013,zveřejněn dne 22.11.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2016 - 16.12.2016 Schválený rozpočet ' projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 16.12.2016 jako “vyrovnaný",závazné ukazatele - položkové členění,zveřejněn dne 16.12.2016 Rozpočtová opatření ' schvalována zastupitelstvem obce - č.] (schváleno 24.2.2017; zveřejněno 3.3.2017) <,>
<br> č.2,2,4 (23.6.2017; 25.3.2017),č.5 (22.9.2017; 29.9.2017),č.6,7 (24.11.2017; 1.12.2017),č.8,9 (15.12.2017; 27.12.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 23.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 30.6.2017 ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 2.6.2017 - 23.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2017 (okamžik odeslání do CSUIS 31.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 30.1.2018) Rozvaha ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 30.1.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 30.1.2018) Účtový rozvrh ' platný v roce 2017 Hlavní kniha ' za období 12/2017 (elektronicky,dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena elektronicky - poř.(“S.17...