Klasifikace: chráněný dokument Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202 761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní Obec Medlovice Medlovice 140 687 41 Medlovice datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 19.května 2017 Věra Burešová KUZL 528/2017 KUSP 528/2017 Zpráva č.47/2017/IAK o výsledku přezkoumání hospodaření obce Medlovice,IČ: 00362174 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 17.5.2017 - 19.5.2017 (jednorázové přezkoumání) na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 17.5.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 19.5.2017 podle § 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky.Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Medlovice,Medlovice 140 687 41 Medlovice Přezkoumání vykonaly: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Věra Burešová kontrolor: XXXXX XXXXXXXXX Obec Medlovice zastupovaly: starostka: XXXXXXXXX XXXXXXXXX účetní: XXXX XXXXXXX administrativní pracovnice: XXXXXXXXX XXXXXXXX Klasifikace: chráněný dokument X A.Přezkoumané písemnosti Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl zveřejněn vhodným způsobem a ve vhodném rozsahu 15 dnů přede dnem jeho projednání v zastupitelstvu obce na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup od 25.1.2016 do 31.12.2016 v souladu s § 11 odst.3) zákona 250/2000 Sb <.>,v platném znění.Pravidla rozpočtového provizoria Obec Medlovice neschválila svůj rozpočet na rok 2016 před 1.lednem rozpočtového roku,její rozpočtové hospodaření se řídilo pravidly rozpočtového provizoria v souladu s § 13 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů.Rozpočtové provizorium bylo schváleno usnesením ZO ze dne 9.12.2015 s čerpáním 1/12 částky rozpočtu pro rok 2015 v jednom každém kalendářním měsíci a případné nepředvídatelné finanční transakce schválené finančním výborem.Rozpočtová opatření Rozpočet byl v kontrolovaném období upravován v příjmové i výdajové části,byla provedena namátkově kontrola doložených rozpočtových opatření na úpravy provedené ve výkazu Fin 12 – 2 M předloženého za období 12/2016 – nebyly zjištěny rozdíly.Změny rozpočtu byly schváleny usneseními ZO z 27.4.2016,22.6.2016,21.9.2016 a 16.12.2016 a byly doloženy rozpočtovými opatřeními č.1 – 4/2016.Rozpočtový výhled Finanční hospodaření obce se řídilo jejím ročním rozpočtem a rozpočtovým výhledem v souladu s § 2 zákona 250//2000 Sb <.>,v platném znění.Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2015 – 2016,nový rozpočtový výhled na období 2017 – 2018 v souladu s § 3 výše citovaného zákona.Rozpočtový výhled byl schválen usnesením zastupitelstva obce dne 11.12.2013,nový rozpočtový výhled na období 2017 – 2018 byl schválen usnesením zastupitelstva obce ze dne 25.2.2015.Příjmy uvedeny v členění na daňové,nedaňové,kapitálové a přijaté dotace,výdaje na běžné a kapitálové a financování.Kontrolní skupina doporučuje aktualizaci rozpočtového výhledu a podrobnější rozpis investičních akcí a jejich financování (úvěr,dotace,vlastní zdroje).Schválený rozpočet Obec Medlovice vypracovala svůj roční rozpočet v návaznosti na svůj rozpočtový výhled a na základě údajů z rozpisu platného státního rozpočtu v souladu s § 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění.Při sestavování rozpočtu bylo použito příslušných položek rozpočtové skladby v souladu s § 12 zákona 250/2000 Sb.Rozpočet na rok 2016 byl projednán a schválen usnesením zastupitelstva obce ze dne 10.2.2016 jako přebytkový,v příjmové části ve výši 5.864.000,- Kč,ve výdajové části ve výši 5.376.000,- Kč.Přebytek ve výši 488.000,- Kč (rozpočtován na pol.8115) měl být v případě nepřiznání dotace použit na opravu podlahy v Kulturním domě Medlovice.Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Příspěvková organizace hospodaří s peněžními prostředky získanými vlastní činností a s peněžními prostředky přijatými z rozpočtu svého zřizovatele – obce Medlovice,dále hospodaří s prostředky svých fondů,s peněžitými dary od fyzických a právnických osob.Příspěvek byl projednán a schválen usnesením ZO dne 9.12.2015 na základě žádosti ředitelky MŠ a předloženého návrhu provozního rozpočtu PO na rok 2016,PO byla informována sdělením zřizovatele o výši schváleného příspěvku ve výši 240.000,- Kč,příspěvek bude převáděn čtvrtletně s přihlédnutím na nutnost platby plánovaných oprav.Klasifikace: chráněný dokument 3 Usnesením zastupitelstva obce ze dne 10.2.2016 byl schválen rozpočet obce na rok 2016,jehož součástí byl i příspěvek na provoz pro MŠ ve výši 240.000,- Kč (OdPa 3111 pol.5331).V průběhu roku byla výše schváleného příspěvku navýšena o +67.500,- Kč v rámci rozpočtového opatření č.4 schváleného usnesením ZO dne 16.12.2016 – doplatek provozních výdajů v souvislosti s opravou dlažby v jídelně a šatnách,k ...