ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> SpZn: SZ_039622/2017/KUSK Cj.: 008680/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Aý/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> CHOCNĚJOVICE IČ: 00237906 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Chocnějovice za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 15.05.2018.02.11.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 — 31.12.2017
<br> Chocnějovice Chocnějovice 43 294 13 Mohelnice nad Jizerou
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 15.05.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2017 - 2018 ze dne 8.2.2017,zveřejněn na webových stránkách obce dne 21.3.2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena zastupitelstvem obce dne 15.12.2016,hrazení pouze výdajů na činnost spojenou s výkonem státní správy,závazků vyplývajících z uzavřených smluv a nejnutnější výdaje na zabezpečení běžného provozu úřadu a samostatného fungování obce,zveřejněna na webových stránkách obce dne 21.3.2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 13.3.2017 do 29.3.2017 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 29.3.2017,jako schodkový včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria,kde schodek bude kryt z finančních prostředků minulých let,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové skladby,zveřejněn na webových stránkách obce dne 28.4.2017 Rozpočtová opatření ' č.1/2017 schváleno starostkou obce dne 31.3.2017,zveřejněno na webových stránkách obce dne 18.4.2017.2/2017 schváleno starostkou obce dne 31.5.2017,zveřejněno dne 14.6.2017.3/2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 14.6.2017,zveřejněno dne 10.7.2017.4/2017 schváleno starostkou obce dne 30.6.2017,zveřejněno dne 12.7.2017.5/2017 schváleno starostkou obce dne 31.7.2017,zveřejněno dne 21.8.2017 6/2017 schvá...

I <.>
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Ministerstvo financí F i n 2 - 12 M
<br> XXX XXXXX IČO
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> sestavený k 31.12.2017 v Kč,s přesností na dvě desetinná místa
<br> : Obec Chocnějovice 43,294 13 Chocnějovice
<br> 002379062017 12
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 0000 1 050 000,001111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1 165 000,00 1 161 991,05110,67 99,74
<br> 0000 65 000,001112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 65 000,00 60 422,1592,96 92,96
<br> 0000 115 000,001113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 115 000,00 110 282,5595,90 95,90
<br> 0000 1 200 000,001121 Daň z příjmů právnických osob 1 200 000,00 1 174 350,4197,86 97,86
<br> 0000 30 000,001122 Daň z příjmů právnických osob za obce 113 050,00 113 050,00376,83 100,00
<br> 0000 2 100 000,001211 Daň z přidané hodnoty 2 382 000,00 2 380 916,82113,38 99,95
<br> 0000 100,001334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 23 410,00 23 310,0023 310,00 99,57
<br> 0000 100,001335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 100,00 0,000,00 0,00
<br> 0000 223 270,001337 Poplatek za komunální odpad 232 480,00 232 480,00104,13 100,00
<br> 0000 36 414,001340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy 36 414,00 0,000,00 0,00
<br> 0000 9 100,001341 Poplatek ze psů 10 209,00 10 209,00112,19 100,00
<br> 0000 2 000,001361 Správní poplatky 2 500,00 2 115,00105,75 84,60
<br> 0000 0,001381 Daň z hazardních her 15 000,00 14 568,490,00 97,12
<br> 0000 22 000,001382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů 22 000,00 14 940,8567,91 67,91
<br> 0000 850 000,001511 Daň z nemovitých věcí 905 000,00 899 877,90105,87 99,43
<br> 0000 0,004111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 28 186,60 28 186,600,00 100,00
<br> 0000 62 200,004112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 63 900,00 63 900,00102,73 100,00
<br> 0000 0,004116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu 529 067,20 529 067,200,00 100,00
<br> 0000 12 000,004121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 12 000,00 12 000,00100,00 100,00
<br> 0000 0,004216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát.rozpočtu 450 000,00 450 000,000,00 100,00
<br> 5 777 184,00 7 370 316,80 7 281 668,020000 * 126,04 98,80
<br> 5 777 184,00 7 370 316,80 7 281 668,02000 ** 126,04 98,80
<br> 1032 400 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 497 000,00 496 327,00124,08 99,86
<br> 400 000,00 497 000,00 496 327,00Podpora ostatních produkčních činností1032 * 124,08 99,86
<br> 400 000,00 497 000,00 496 327,00Lesní hospodářství103 ** 124,08 99,86
<br> 3399 10 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 60 000,00 59 505,00595,05 99,18
<br> 10 000,00 60 000,00 59 505,00Ostatní záležitost kultury,církví a sděl.prostředků3399 * 595,05 99,18
<br> 10 000,00 60 000,00 59 505,00Ostatní činnosti v záležit.kultury,církví a sděl.prostř.339 ** 595,05 99,18
<br> 3412 6 000,002132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 6 000,00 2 285,0038,08 38,08
<br> 6 000,00 6 000,00 2 285,00Sportovní zařízení v majetku obce3412 * 38,08 38,08
<br> 6 000,00 6 000,00 2 285,00Tělovýchova341 ** 38,08 38,08
<br> 3612 115 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 115 000,00 35 316,0030,71 30,71
<br> 3612 125 652,002132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 125 652,00 82 716,0065,83 65,83
<br> 240 652,00 240 652,00 118 032,00Bytové hospodářství3612 * 49,05 49,05
<br> 3613 25 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 25 000,00 5 377,0021,51 21,51
<br> 3613 27 000,002132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 27 000,00 11 200,0041,48 41,48
<br> 52 000,00 52 000,00 16 577,00Nebytové hospodářství3613 * 31,88 31,88
<br> 292 652,00 292 652,00 134 609,00Rozvoj bydlení a bytové hospodářství361 ** 46,00 46,00
<br> 3632 20 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 20 000,00 0,000,00 0,00
<br> 20 000,00 20 000,00 0,00Pohřebnictví3632 * 0,00 0,00
<br> 3639 1 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 000,00 827,0082,70 82,70
<br> 3639 22 000,002119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n.22 000,00 3 200,0014,55 14,55
<br> 3639 0,002131 Příjmy z pronájmu pozemků 1 620,00 1 620,000,00 100,00
<br> 3639 25 000,002132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 25 000,00 4 000,0016,00 16,00
<br> strana 1.1
<br>
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 3639 4 000,002133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 4 000,00 2 165,0054,13 54,13
<br> 3639 0,002329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 10 500,00 10 500,000,00 100,00
<br> 3639 25 000,003111 Příjmy z prodeje pozemků 25 000,00 2 740,0010,96 10,96
<br> 77 000,00 89...

1
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU - za rok 2017
<br>
OBCE CHOCNĚJOVICE,IČ 00237906
<br> se sídlem v Chocnějovicích čp.43
<br>
(§17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
<br> ve znění platných předpisů)
<br>
<br>
Starostka obce: XXXXXXXXXX XXXXXX
<br> Zpracovatel závěrečného účtu,účetní: XXXXXXX XXXXX
<br>
<br> - Obec do schválení rozpočtu pracovala dle rozpočtového provizoria,které bylo schváleno
<br> v zastupitelstvu obce dne 15.12.2016
<br> - Rozpočet na rok 2017 byl schválen na jednání zastupitelstva obce dne 29.3.2017
<br>
<br>
<br> Účty Obce Chocnějovice:
<br>
<br> Účet Číslo účtu k 1.1.2017
<br> (Kč)
k 31.12.2017
<br> (Kč)
<br> BÚ u Komerční banky a.s.<,>
<br> Ml.Boleslav
<br>
<br> 6329181/0100
<br>
<br> 337.339,64
<br>
<br> 1.098.634,18
<br> BÚ u ČNB
<br> pobočka Praha
<br>
<br> 94-8615181/0710
<br>
<br> 3.088,93
<br>
<br> 24.360,73
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů ( v Kč):
<br>
<br> Rozpočet
<br> schválený
<br> Rozpočet
<br> po změnách
<br> Skutečnost
<br> k 31.12.2017
<br> Daňové příjmy 5.702.984,00 6.287.163,00 6.198.514,22
<br> Nedaňové příjmy 894.952,00 1.105.772,00 877.353,00
<br> Kapitálové příjmy 25.000,00 25.000,00 2.740,00
<br> Přijaté transfery 74.200,00 1.083.153,80 2.580.153,80
<br> Celkem příjmy 6.697.136,00 8.501.088,80 9.658.761,02
<br>
<br> Běžné výdaje 5.829.475,64 7.123.516,24 7.252.269,68
<br> Kapitálové výdaje 1.205.000,00 1.714.912,20 1.609.177,00
<br> Celkem výdaje 7.034.475,64 8.838.428,44 8.861.446,68
<br>
<br> Saldo příjmů a výdajů -337.339,64 -337.339,64 797.314,34
<br> Financování 337.339,64 337.339,64 -797.314,34
<br>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění
<br> podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze (výkaz FIN 2-12) – 12/2017 <.>
<br>
<br> 2
<br> Přijaté dotace – určené k vyúčtování:
<br>
Posky-
<br> tovatel
<br> Polož
<br> ka
<br> ÚZ Stanovený účel Poskytnuto
(Kč)
<br> Čerpáno
<br> (Kč)
Vráceno
<br> (Kč)
<br> MF ČR 4111 98071 Volby do PS
<br> Parlamentu ČR
<br> 36.452,00
<br>
<br> 28.186,60 8.265,40
<br>
<br> MZe ČR 4116 29014 Lesní
<br> hospodářství
<br> 18.105,00 18.105,00 0,00
<br> MŽP ČR 4116 15011 Protipovodňová
<br> opatření
<br> 510.962,20 510.962,20 0,00
<br> MV ČR 4216 14984 Ford Tranzit 450.000,00 450.000,00 0,00
<br> CELKEM
<br>
<br> Dotace byly řádně vyúčtovány <.>
<br>
<br> -Dotace (ÚZ 98071) na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR byla použita
<br> v souladu se směrnicí: MF-62970/2013/12 – 1204 ze dne 19.12.2013,o postupu obcí a krajů
<br> při financování voleb <.>
<br> Dne 12.10.2017 byla poskytnuta záloha na dotaci v částce 36.452,- Kč,čerpáno bylo
<br> 28.186,60 Kč,dne 21.12.2017 byla vrácena nespotřebovaná částka 8.265,40 Kč <.>
<br>
<br> -Dotace (ÚZ 29014) byla poskytnuta Krajským úřadem Středočeského kraje na základě
<br> „Rozhodnutí“ ve věci poskytnutí finančního příspěvku na hospodaření v lesích,sp.zn <.>
<br> SZ_057184/2017/KUKS,v částce 18.105,- Kč.Dotace připsána na účet obce dne 19.12.2017 <.>
<br>
<br> -Dotace (ÚZ 15011) byla poskytnuta na základě „Registrace akce a rozhodnutí o poskytnutí
<br> dotace“,identifikační číslo 115D312040238,typ financování Ex post.Dotace se poskytuje
<br> v celkové maximální výši 998.368,35 Kč,ve 2017 – 2018.Skutečná výše dotace,která bude
<br> poskytnuta,bude určena na základě skutečně vynaložených,odůvodněných a řádně
<br> prokázaných způsobilých výdajů Projektu.Účelem dotace je úspěšná realizace Projektu studie
<br> odtokových poměrů pro obec Chocnějovice.Dotace v částce 510.962,20 byla připsána na účet
<br> obce dne 30.8.2017 <.>
<br>
<br> -Dotace (ÚZ 14984) byla poskytnuta na základě „Rozhodnutí o poskytnutí dotace“ <,>
<br> identifikační číslo 014D241006071,typ financování Ex post.Dotace byla poskytnuta na
<br> dopravní automobil s požárním přívěsem nákladním (FORD Transit kombi),připsána na účet
<br> obce dne 24.4.2017 <.>
<br>
<br>
<br> Hospodářská činnost:
<br>
<br> Obec nevede hospodářskou činnost <.>
<br>
<br>
<br> Stav účelových fondů:
<br>
<br> Název k 1.1.2017 (Kč) k 31.12.2017 (Kč)
<br> Fond rozvoje bydlení (FRB) 87.533,05 87.533,05
<br>
<br> V roce 2017 nebyly poskytnuty žádné půjčky <.>
<br>
<br> 3
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chocnějovice:
<br>
Přezkoumání hospodaření obce provedl ve dnech 2.11.2017 a 15.5.2018 na základě zákona
<br> č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
<br> dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012
<br> Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),krajský úřad Středočeského kraje,odbor kontroly <.>
<br>
<br> Závěr zprávy:
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Chocnějovice za rok 2017 podle § 2 a § 3 zákona
<br> č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br>
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených
<br> pod písmenem c):
<br> (§10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.)
<br>
<br> Obec neuveřejnila na profilu zadavatele ...