<.> Krajský úřad Libereckého kraje be [“ ke C !( y odbor kontroly krai
<br> Č.j.; LK - 0218/17/Les
<br> ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov,IC00672891,za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 14.3.2018 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání hospodaření nebyio prováděno.2.Jednorázové přezkoumání hospodaření bylo vykonáno na obecním úřadu dne 11.4.2018 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK - 0218/17/Les dne 12.3.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 1 1.4.2018.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXX — XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 789 -_fax: + 420 485 226 362,c-mail: gabriela.lesakovafqttkrai-Ibccz - wwwlcmjflbccz - IC; 70391508 - DlC: C270891508 Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 45 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 Dílčí přezkoumání nebylo prováděno <.>
<br> A.II.Zjištěné chyby a nedostatky z přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů.Ustanovení: & 219 odst.1 Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele Smlouvu o dílo a Dodatek ke smlouvě o dílo (posun termínu ukončení & předání díla) uzavřený na veřejnou zakázku malého rozsahu,jej íž cena přesáhla 500.000 Kč bez DPH,a to do 15 dnů od jejího uzavření ...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE VELKÝ VALTINOV 2017
<br> Účetní jednotka: Obec Velký Valtinov
<br> Sídlo: Velký Valtinov 46,471 25 Jablonné v Podještědí Právní forma: Územně samosprávný celek,obec
<br> IČO: 00672891 DIČ: CZOOG72891 Hlavní činnost: Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>
<br> Dle výpisu z registru ekonomických subjektů byla vydána tato oprávnění: - Všeobecná veřejná správa
<br> Rozvahový den: 31.12.2017 Statutární orgán k rozvahovému dní: XXXXX XXXXXXX,starosta obce
<br> Organizační struktura: Sedmičlenné zastupitelstvo obce * starosta,místostarosta 5 členů zastupitelstva
<br> Ustavující zasedání: 5.1 1.2014
<br> Zvolení zastupitelé: XXXXX XXXXXXX _ XXXXXXXX XXXXXX Gůn * místostarostka XXXXX XXXX * člen zastupitelstva XXXXX XXXXXXXXX — členka zastupitelstva XXXXXXX XXXXXXXX —-členka zastupitelstva XXXXXX XXXXXX — člen zastupitelstva XXX XXXXX — člen zastupitelstva
<br> Zřizované výbory a komise: finanční a kontrolní výbor,kulturní komise,komise životního prostředí,komise pro projednávání přestupků
<br> Zřizované organizační složky a příspěvkové organizace: Nej sou zřízeny Obec nemá významný podíl na základním kapitálu obchodních společností <.>
<br> Obec vlastní akcie Severočeské vodárenské (menšinový vliv) ve výši 1 217 000,- Kč a České spořitelny ve výši 20 000,— Kč <.>
<br> Obec je členem svazků a sdružení: Mikroregion Podralsko,LAG Podralsko,Sdružení obcí Libereckého kraje,Euroregin Nisa,Cyklostezka Svaté Zdislavy <.>
<br> Zaměstnanci obce,osobní náklady: obec nemá žádné zaměstnance
<br> Odměny členům zastupitelstva 430 Ostatní osobní náklady 209 Náklady na zákonné soc.a zdravpojištění v tis.83 Osobní náklady celkem v tis.722
<br> Závěrečný účet obce 2017
<br> Používané účetní metody,obecné účetní zásady a způsoby oceňování
<br> Předkládaná účetní závěrka byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů a na základě vyhlášky č.410/2009 Sb.a č.383/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,pro účetní jednotky,které jsou územními samosprávnými celky.Obec vede podvojné účetnictví a řídí se Českými účetními standardy pro účetní jednotky,které jsou územními samosprávnými celky.Účetnictví je vedeno na jednom bankovním účtu <.>
<br> Způsob ocenění majetku
<br> Majetek se oceňuje pořizovací cenou,což je cena pořízení a náklady s ním spojené.Majetek pořízený bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou <.>
<br> Nabyté pozemky směnou a pozemky bezúplatně předané státem se oceňují dle vyhlášky.Ve sledovaném období nedošlo ke změnám v ocenění <.>
<br> Odpisování Ve vykazovaném účetním obdobi obec účetně odepisovala dle schváleného odpisového plánu <.>
<br> Závazky „ Obec má k 31.12.2017 úvěru CSSP Liberec ve výši 3 880 783,— Kč <.>
<br> Stav závazků k 31.12.2017
<br> Závazky Účel Kč Dodavatelé ve splatnosti služby 35 068,00 Odběratelé přijaté zálohy 1 017,00 Zálohy na transfery přijaté zálohy 9 244,00 Dohadné účty dohad služeb 71 500,00 Finanční úřad odhad daně z příjmů 19 760,00 Celkem 136 589,00
<br> Pohledávky Učetní jednotka má pohledávky z obchodního styku a za rozpočtovými příjmy.Obec účtovala
<br> o opravných položkách k pohledávkám <.>
<br> Stav pohledávek 31.12.2017
<br> Pohledávky za Účel Kč Odběratelé služby 8 547,00 Odbčratelé uhrazené zálohy na energie 90 11 1,00 Obyvatelé poplatky 5 700,00 Kooperativa pojišťovna uhlazené pojistné na 2018 18 365,00 Odběratelé odhad fakt.Eko—Kom,dotace 3 568 202,70 Celkem 3 690 925,70
<br> Pohledávky kryté zástavním právem: 0 Naj atý majetek: Nebyl pořízen žádný majetek formou leasingu <.>
<br> Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: 0
<br> Závěrečný účet obce 2017
<br> Dlouhodobý majetek: - Obec má v majetku zařazen i historický majetek — kostel,sochy <.>
<br> MAJETEK k31.12.2017 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 2017,MINULÉ; BRUTO KOREKCE NETTO OBDOBÍ Nchmotný majetek 716 720,00 367 066,00 349 654,00 382 450,00 Drobný nehmotný majetek 60 970,00 60 970,00 0,00 0,00 Ostatní nehmotný majetek 655 750,00 306 096,00 349 654,00 382 450,00 Stavby 15 649 413,50 5161 131,67 10 488 281,83 10 692 737,83 Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00 Budovy pro služby obyvatelstvu 326 448,00 58 560,00 267 888,00 270 084,00 Jiné nebytové domy a nebytovéjednotky 2 350 656,00 1 370 913,00 979 743,00 989 151,00 Komunikace a veřejné osvětlení 4 772 711,00 543 55467 4 229 156,33 4 265 228,33 Jiné inženýrské sítě 6 431 025,00 2 958 444,00 3 472 581,00 3 601 209,00 Ostatni stavby 1 768 573,50 229 660,00 1 538 913,50 1 567 065,50 Pozemky 2 187 324,76 0,00 2 187 324,76 2 147 352,20 Stavební pozemky 0 0,00 0,00 0,00 Zahrady,paslviny,louky,rybníky l 798 665,16 0,00 1 798 665,16 1 758 692,60 Zastavěná pIOChá 303 944,48 0,00 303 944,48 303 944,48 Ostatni pozemky 84 715,12 0,00 84 715,12 84 715,12 Sam.movité věci a soubory mov.v.! 757 322,23 912 926,00 844 396,23 1 019 786,23 Drobný hmotný majetek ] 365 985,46 1 365 985,46 0,00 0,00 Nedokončené investice 5 282 148,00 0,00 5 282 148,00 1 328 662,50 Finanční majetek l 237 000,00 0,00 1 237 000,00...