Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: A
<br> Č.j.: KUJI 84966/2016 KO
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Horní Smrčné
<br> se sídlem Horní Smrčné 20,675 07 Čechtín,IČO 00376973 za rok 2016
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 29.listopadu 2016 na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Kouty za obec Horní Smrčné 073 675 07 Čechtín
<br> Přezkoumané období: 1.ledna 2016 - 31.října 2016 Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolorka: lng.Veronika Parkanová pověření číslo: 20165013885_2
<br> Podklady předložili: XXXXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Horní Smrčné nebyly zjištěny chyby anedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr—vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využitélři přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Horní Smrčné byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 12.12.do 29.12.2015
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen bez výhrad zastupitelstvem dne 26.04.2016,návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 08.03.do 31.03.2016
<br> Schválený rozpočet- na rok 2016 ze dne 29.12.2015
<br> Rozpočtová opatření - starostou obce schváleno rozpočtové opatření č.1 dne 30.03 <.>,č.2 dne 30.04 <.>,č.3 dne 30.06 <.>,č.4 dne 31.08.a č.5 dne 30.10.2016
<br> Rozpočtový výhled - na období let 2016 až 2020 přijat zastupitelstvem dne 30.06.2015
<br> Mzdová agenda — předpis mezd za měsíc říjen 2016
<br> Pokladní doklady - za měsíc září a říjen 2016 (09 - 13)
<br> Účetní doklady - za měsíc září a říjen 2016 (279 - 359)
<br> Bankovní výpisy - za měsíc září a říjen 2016 (ČNB č.12 - 13,KB č.78 - 98)
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.10.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 04.11.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden až říjen 2016 (01 - 03)
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.10.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.10.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.10.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.10.2016
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až říjen 2016 (01 - 57)
<br> Účetní deník - za měsíc září a říjen 2016
<br> Pokladní kniha (deník) — za měsíc září a říjen 2016
<br> Smlouva o dílo - ze dne 11.07.2016 na akci "Zaokruhování vodovodu Horní Smrčné"
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 01.08.2016 na údržbu zeleně - vodojem,ze dne 01.09.2016 na údržbu místní komunikace
<br> Smlouvy o převodu majetku - smlouva o koupi a prodeji pozemků s právní účinností ke dni 04.07.2016
<br> Smlouvy o výpůjčce - ze dne 01.10.2016 na výpůjčku přenosného PC
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - záměr prodeje pozemků zveřejněn od 10.04.do 30.04.2016
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - veřejnoprávní smlouva č.1 ze dne 05.02 <.>,č.2 ze dne 18.03 <.>,č.3 ze dne 20.04.a č.4 ze dne 01.09.2016 o poskytnutí dotací obcí jiným subjektům
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - dotace na úhradu nákladů spojených s volbami do zastupitelstva kraje (ÚZ 98193)
<br> Smlouvy o věcných břemenech - smlouva o smlouvě budoucí č.1030030675/001 ze dne 23.05.2016
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2016
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 29.12.2015; ze dne 23.02 <.>,26.04 <.>,25.05 <.>,21.06 <.>,30.08.a 18.10.2016
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2015 zastupitelstvem dne 26.04.2016
<br> Zápisy zjednání finančního a kontrolního výboru ze dne 26.04.2016
<br> C.Plnění op_atření k odLstranění nedostatků
<br> zjištěných při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky: Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny <.>
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOČINA
<br> V Koutech 29.listopadu 2016 2" Odbor kontroly 'Zkova 57.537 33 JihlaVa JA <.>
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina
<br>,/—>,XXXXXXXX XXXXX Qx/Ýzfň kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontro...