Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis čt:
<br> Č.j.: KUJI 4741í2012 KO SpZn.: KO 3311'2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Moravskobudějovický mikroregion,ICO: 70821399 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 12.října 2011 jako dílčí přezkoumání a dne 18.dubna 2012 jako konečná přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen,<.> DSO“) a vsouladu se zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Moravskobudějovický mikroregion
<br> Náměstí Míru 31 676 02 Moravské Budějovice Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Podklady za DSO předložili: XXX XXXXX — předseda XXXXXXXX XXXXX — koordinátor lng.XXXXXXX XXXXXX - vedoucí odboru - lvlěÚ MB Bc.XXXXX XXXXXX - účetní Ing.Věra Bláhová - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hoSpodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: postanr—vysocinacz.internet: www.kr—vvsocinapz IČO: 70890749.bankovní spojení: Volksbank a.s.<.> ěú.: 4050005000í6800
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Moravskobudějovický mikroregion nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> l_3.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření- č.5 - 6 schválené radou mikroregionu dne 7.12.2011
<br> Darovací smlouvy - Darovací smlouvy sepsané v období 10f2011 - poskytnutí finančního daru od Moravskobudějovického mikroregionu členským obcím mikroregionu.O uzavření smluv rozhodla členská schůze mikroregionu dne 27.9.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - předložen k 31.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty - předložen k 31.12.2011
<br> Bankovní výpis - předložen k 31.12 2011
<br> Účtový rozvrh - předložen pro rok 2011
<br> Kniha došlých faktur — předložena k 31.12.2011
<br> Rozvaha — předložena k 31.12.2011
<br> Hlavní kniha — předložena k 31.12.2011
<br> Pokladní kniha (deník) - předložena k 31.12.2011
<br> Evidence závazků - předložena k 31.12.2011,kniha došlých faktur a kniha poukazů Evidence majetku - předložena k 31.12.2011,vedena v PC
<br> Pokladní doklady — předloženy za období 1272011
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny a předloženy k 31.12.2011
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků ze dne 15.9.2011 - evidenční číslo 172011,Plán účetního odpisu do období 2012,Plán inventur na rok 2011,Vnitřní směrnice č.22011 Odpisování dlouhodobého majetku — nabývá účinnostdne 1.1.2012
<br> Účetní deník - za období 11 — 12í2011
<br> Účetní doklady _ za obdobi11 - 12r2011
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - Zápis z jednání rady Moravskobudějovického mikroregionu ze dne 7.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb_a nedostatkůgjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby anedostatky
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.Závěr 1.Při přezkoumání hospodaření DSO Moravskobudějovický mikroregion za rok 2011
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnosti <.>
<br> lil.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rGZpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O % b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.O % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 %
<br> Moravské Budějovice dne 18.4.2012
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOCINA Odbor kontroly
<br> - - - - Žižkova 57,387 33J5hlava fi,;.„ '/ Míluse Procházková „Mýdla/fav? """ kontrolorpověrenynzením prozkoumání ' ' " podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání
<br> Tato zpráva o výsledk...