Středočeský kraj
<br> O D BO R i( C) NT RC) LY XXXXXXXXX ] X XXX XX Praha X
<br> Číslo jednací: osssssnomkosn Stejnopis č.j/ Spisová značka: SZ_075?96!2017!KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce LITICHOVICE IČ00473367
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Litichovice za rok 2017 bylo zahájeno dne 17.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 20.9.2017
<br> na základě zákona č.4202004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255f2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Litichovice Litichovice 4 257 26 Divišov
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Obec zastupovali: Ing.XXXXX XXX klíček — starosta
<br> XXXXX XXXXXXXXX — místostarostka XXXXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420i2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2500000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> — ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozlsočtový výhled - na roky 2018 - 2019,schválen najednání zastupitelstva obce dne 2.12.2016 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 15.11.2016 - 1.12.2016 Schválený r02počet - roku 2017 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 20.12.2016 jako schodkový,schodek krytý zůstatkem na běžném účtu,závazné ukazatele — paragrafové znění,zveřejněn od 12.5.2017 Rozpočtová opatření.schvalována zastupitelstvem obce - č.l (schváleno 21.4.2017,zveřejněno 17.5.2017),č.2 (schváleno 21.4.2017,zveřejněno 17.5.2017),č.3 (schváleno 24.6.2017,zveřejněno 10.7.2017),č.4 (schváleno 24.6.2017,zveřejněno 10.7.2017),č.5 a 6 (schváleno 15.9.2017,zveřejněno 16.9.2017) Závěrečný účet.roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 24.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn od 26.6.2017 o návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 30.5.2017 — 24.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu a ke dni 30.6.2017 (ze dne 30.6.2017) Výkaz zisku a ztráty.ke dni 30.6.2017 (okamžik sestavení 8.7.2017) Rozvaha.ke dni 30.6.2017 (okamžik sestavení 8.7.2017)
<br> Příloha rozvahy,0 ke dni 30.6.2017 (okamžik sestavení 8.7.2017) Učtový rozvrh.platný v roce 2017 Bankovní výpis o k účtu č.32006934970100,Komerční banka,a.s <.>,výpis č.63 ze dne 27.6.2017 až č.73 ze dne 31.7.2017 o k účtu č.94-91912170710,Česká národní banka,výpis č.10 ze dne 31.5.2017 až č.14 ze dne 31.7.2017 Účetní doklad o k pokladně - č.430008 až č.430016.k účtu č.32006934970100 - č.110063 až č.110073.k účtu č.94—91912170710 — č.130010 až č.130015 Pokladní kniha (deník) 0 za období květen — srpen 2017 o ověření zůstatku pokladní hotovosti provedeno dne 20.9.2017 v 8 hodin 45 minut se zjištěným zůstatkem ve výši Kč 11.93 8,-,který souhlasí na zůstatek uvedený v pokladní knize (poslední doklad č.V30717 ze dne 15.9.2017) Pokladní doklad.příjmov...