-.v—n-.<.>
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ! l 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> SpZn: sz_089199f2016xl<u.<31< Čj.: ooa9ssom7x1<usr<
<br> Stejnopis č <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> K L U K Y IČ: 00509400 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kluky za rok 2016 bylo zahájeno dne 10.01.2201? doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 27.3.2017
<br> na základě zákona č.4203004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.25552012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontroloři :
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 — 31.12.2016
<br> Kluky Kluky 33 294 26 Skalsko
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Mgr.Zdeňka Kramářová - starostka
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.42032004 Sb.<.> g]- 4 a _5 6 zákona č.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX.pod čj.103459í2016KKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š:“ 2 zák.č.4202004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250í2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání tinančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtůnn ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoUmaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu pře 'oumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4202004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 27-03.2017 <.>
<br> l-J
<br> a.<.> -___.<.> <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozlaočtový výhled ' na roky 2015 - 2016.schválen zastupitelstvem obce dne 7.10.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 23.11.2015 do 8.12.2015 Schválený rozpočet " zastupitelstvem obce dne 8.12.2015 jako schodkový.schodek je hrazen z přebytku minulých let.závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.5.2016 ' č- 2122016 schváleno zastupitelstvem obce dne 14.1 1.2016 ' č- 312016 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet ' za rok.2015.projednán & schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn od 13.6.2016 do 28.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2016 ze dne 31.1.2012 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2016 ze dne 12.2.2017 Rozvaha " k 31.12.2016 ze dne 12.2.2017 Příloha rozvahy ' k 31.12.2016 ze dne 12.2.2012 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za období 1—1212016 ze dne 20.2.2017 Kniha došlých faktur ' vedena v PC v programu KEO-W.evidence a úhrady r.2016.od č.16-01—00001 do č.16-001—00148 - dle potřeby ' vedena v PC v programu KEO-W — došlé zálohové faktury.evidence a úhrady r.2016.od č.16-01—00001 do č.16-001-00002 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur.vedena v PC v programu REO—W.evidence a úhrady r.2016.od 5.16-002-0001 do č.16-002-00007 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č....