Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 168995l2013iKUUK Jednacičislo; 422/KON/2013
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Uherce,IC: 00556459 za rok 2013
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě výsledku jednorázového přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 19.3.2014 na základě 5 42 zákona č.128f2000 Sb„ o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Úherce se sídlem Úherce 57,440 01 Louny <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - lng.Gabriela Šílinková - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXX - starosta - XXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a) D)
<br> C) d)
<br> e)
<br> f)
<br> 9)
<br> plnění příjmu a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředku <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondu <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředku vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdroju ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajú,k rozpočtúm obci,k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám) <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) C)
<br> h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek.zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonu a postupú přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006.o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních ceikú,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <.>
<br> věcné a formální správnosti dokladu o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> | <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn v souladu s š 11 odst.3 zákona 250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů od 6.12.2012 do 22.12.2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové opatření č.1 - 6 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 2.2.2013 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.7 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 4.6.2013 <.>
<br> Rozpočtové opatření č.8 - 72 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 6.11.2013 <.>
<br> RO byla zapracována do výkazu FIN 2 - 12 M <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracován na roky 2012 — 2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce na rok 2013 byl schválen 20 dne 27.12.2012 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet byl zveřejněn v souladu s 5 17 odst.6 zákona 250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů od 4.5.2013 do 19.5.2013.Závěrečný účet byl projednán 20 dne 19.5.2013 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
<br> Dohoda o hmotné
<br> Uzavřená s účetní obce dne 6.8.2012 <.>
<br> odpovědnosh
<br> Faktura Došlé faktury výběrovým zpúsobem za prosinec 2013.Vydané faktury k 31.12.2013 <.>
<br> Hlavní kniha k 31.12.2013 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> lnventurní soupisy k 31.12.2013.Inventarizační zpráva ze dne 12.1.2014 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 31.12.2013 <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> k 31.12.2013 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Provedena kontrola stanoveni výše a vyplácení odměny neuvolněněho starosty,neuvolnéného místostarosty.předsedy ...