Krajský úřad Ústeck ho kraje
<br> Velká Hradební 3118148.400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> Stejnopis č,1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Úherce,IČ: 00556459 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě
<br> jednorázového přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 28 2 2017 na základě & 42 zákona C.128í2CJOD Sb.o oboch
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Úherce se sídlem Úherce 57.440 01 Louny <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor povereny rízením přezkoumání * Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: Zuzana Kubištíkova' » XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX * účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Predmetem přezkoumání ysou udaje o rocnrm hospodareni uzemniho celku,tvoricr součást závěrečného Uc'tu podle Š 1? odst 2 a 3 zakona o 250í2000 Sb.o rozpoCtovych pravidlech územních rozpoCtu ve zneni pozdeysích předpisu a to v souladu se zákonem :: 420/2004 Sb \ Š 2 odst 1 písm
<br> aa
<br> plneni prijmu a vydaju rozpoctu voetne peneznich operaci lýkajÍClCh se rozpočtovych prostredku
<br> financni operace tykaini se tvorby a použití peneznich fondu
<br> náklady a výnosy podnikatelske činnosti uzemniho celku
<br> peneZni operace.tykalici se sdruzeny'ch prostředku vynakládanych na základě smlouvy mezi dvema a více uzemhimi celky anebo na zaklade smlouvy s línymi právníckymi nebo fyzickými osobami
<br> finanční operace tykajici se crzrch zdroíu ve smyslu právních predpisu o učetnictvi.hospodareni a nakládani s prostredky poskytnutými ?.Národního fondu a s dalšími prostredky ze zahranici poskytnutými na zaklade mezinárodních smluv
<br> vyúčtování a vypořádání finanCnich vztahu ke statmmu rozpočtu k rozpoc kraju.k rozpočtum obci klinym rozpočtum ke statnim fondum a k.dalsim osobám
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle Š' 2 odst 2: zakona c 420/2004 Sb <.>
<br> d' e.f') gi 0l
<br> nakládání a hospodareni s majetkem ve vlastnictví uzemního celku
<br> nakládání a hospodaření s majetkem statu.s nímž hospodaří uzemni celek zadávaní a uskutečnováni verejnych zakázek s vylimkou ukonu a postupu prezkoumanych orgánem dohledu podle zákona & 137/2005 o verelnych zakázkách ve zneni pozdelsich predpisu
<br> stav pohledávek a závazku & nakládání snimi
<br> ruceni za závazky fyzrckych a pravnrckycn osob <.>
<br> zastavování movrtých a nemovitých veCi ve prospěch třetích osob
<br> zřizování věcných bremen k majetku územního celku
<br> ÚČEŽWCWÍ vedená uzemnim celkem
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět píezkoumani podle ustanovení 55 2 zakona c 420í2004 Sb se overuye z hlediska
<br> ai
<br> dodržování povinnosti stanovenych zvláštními právními předpisy.zelmena předpisy
<br> o finanCnlm hospodareni Lize-mnich celku o hospodareni s Jejích mayetkem
<br> o uCetnictvi a o odmenovani
<br> souladu hospodareni 5 finančními prostředky ve srovnani s rozpočtem
<br> dodržení deelu poskytnute dotace nebo návratné financím vypomocr a podmínek leyich použiti <.>
<br> vecne a formální správnosti dokladu o prezkoumavanych operacrch
<br> \tmntt Íít Uiixulll m
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Navrh rozpoCtu
<br> Rozpočtova opatrení
<br> Rozpočtový vyhled Schváleny rozpoóet
<br> Zaverecný oCet
<br> \Bánkovni vypis
<br> Haakona Inventurní soupis majetku a závazku
<br> ;KnĚíaLdoslýoh faktur Kniha odeslaných _ÍĚBÍUF_„,_
<br> Odn1ehovaniclenu
<br> zastupitelstva
<br> “Pokladní doklad
<br>.Pokla—dni kniha.lšleanl <.>
<br> Příloha rozval ý Rozvaha Učetni doklad
<br> * Byla
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemnosti:
<br> Popis písemnosti
<br> byl zveřelnen na uredni desce obce od 10 12 2015 do 27 12 2015,ale
<br>.nebyl zveřegnen zpusobem umoznuíícim dálkový přístup
<br> v období leden az prosmec 201.6 obec provedla celkem 26 rozpoCtových opatření,která byla projednána á schválená na jednáních ZO takto
<br> -R06 1 ZO dne1042015
<br> *ROČ 25 20 dne 1962016
<br> - RO c 8-12 20 dne 1 10 2016
<br> * RO c' 1325 20 dne 11 12 2016
<br> Rozpoctová opatreni byla zapracována do finanCniho vykázu FlN 2 — 12M k 31 12 2016 a v obcr Jsou ewdováná v časové posloupností v souladu se zakonem
<br> le sestaven proroky 2016 v 2019
<br> byl proiednán a schválen 20 dne 2? 12.2 přijmu 1 392 000 * Kč.výdaju 1 430 000: Kč Rozpoctovany schodek ve vysi 38 000 —
<br> 5 jako schodkový ve vysi
<br> KČ le financován
<br> _ nahospodarenymi prostředky z minulých let <.>
<br> za rok 2015 byl prolednan a schválen na ZO dne 19.6 2016 s vyjadrenim “ bez výhrad " Navrh zaverecneho L'ictu byl zveřeinen na uředni desce obce l zpusobem umožňujícím dalkovy přístup v souladu se zakonem SouCasne byla proiednáná á schválena ucetní závěrka za rok 2015
<br> __ (_ viz Protokol _;i
<br> k 31 12 2016 \lykázane zustatky na bankovních učtech souhlasí se <.>
<br> _stavem vykazanem v Rozvaze na SU 2.31 a ve výkazu FIN2 f12M Vpredložená k 31 12 2018
<br> Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláskou c 27...