Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 7!
<br> Č.j.: KUJI 4824/2012 KO SpZn.: KO 252/2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hrutov,ICO: 00377279 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 2.dubna 2012 jako jednorázové přezkoumání na zákíadě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání h05podaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Hrutov Hrutov 11 675 27 Předín
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.\/ souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Hrutov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.; 564 602 707 fax 564 602 434.e-mail; goste©kr-vy$ocina.cz,internet: wwwckr-vysocinacz IČO: 70890749.bankovní spojení: Votksbank a.s.<.> č.ú; 405000500076800
<br> B.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření — č.1 - 3 schválené 20 dne 24.6.a 29.12.2011
<br> Schválený rozpočet- na rok 2011 schválen ZO dne 18.3.2011
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2011 zveřejněn (na ÚD i elektronicky) od 3.3.do 18.3.2011 Závěrečný účet - návrh zveřejněn (na ÚD i elektronicky) od 31.5.do 16.6.2011,schválen ZO dne 24.6.2011
<br> Bankovní výpis - předložen k 31.12.2011 (SÚ 231)
<br> Evidence majetku - předložena k 31.12.2011,vedena v PC
<br> Evidence poplatků - předložena k 31.12.2011
<br> Evidence pohledávek - předložena k 31.12.2011
<br> Pokladní kniha (denik) — předložena k 31.12.2011
<br> Kniha došlých faktur — předložena k 31.12.2011
<br> Hlavní kniha — předložena k 31.12.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - předložen k 31.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty — předložen k 31.12.2011
<br> Příloha rozvahy — předložena k 31.12.2011
<br> Rozvaha - předložena k 31.12.2011
<br> Evidence závazků — předložena k 31.12.2011
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Směrnice pro provedení inventarizace ze dne 29.9.2011,Směrnice Odepisování dlouhodobého majetku ze dne 29.9.2011
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — POW 22 000020158 ze dne 27.10.2011 ve výši 111 000,- Kč na „Oprava a zpevnění místní komunikace v obci",Závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 10.1.2012 — neinvestiční transfer
<br> Pravidla rozpočtového provizoria — stanovena 20 dne 29.12.2010
<br> Účetní doklady - za období 11 — 12/2011
<br> Pokladní doklady — za období 11 — 12/2011
<br> Zápisy zjednání výborů — finančního výboru ze dne 16.3 <.>,23.7 <.>,27.10.a 28.12.2011,kontrolního výboru ze dne 25.2.a 20.6.2011
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 29.12.2010,18.3 <.>,20.4 <.>,24.6 <.>,20.7 <.>,29.9.a 29.12.2011 '
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků — sestaveny a předloženy k 31.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých !( nápravě chyb a nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky 13) při dílčím přezkoumání za rok 2011 Dílčí přezkoumání obce nebylo provedeno.D.Závěr I.Při přezkoumání hospodaření obce Hrutov za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,“ která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> lII.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,39 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 1,08 %
<br> c) podil zastaveného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 %
<br> d) podil cizích zdrojů k celkovým aktivúm „.<.>.<.>.„.<.>.<.>.<.>.087 %
<br> e) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O % Přehled příjmů a výdajů za rok 2011 v Kč daňové příjmy 659 332,97 běžné výdaje 649 445,43 J nedaňové příjmy 17 377,39 kapitálově...