o _ eský krai <.>
<br>.„ODBC ONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_082318/2015/KUSK Stejnopis č.Á/ Čj.: 002566/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU
<br> KOUŘIMSKO IČ: 70566143
<br> za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 30.10.2015
<br> ' 19.2.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/20I2 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mírové nám.145 281 61 Kouřim
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Zástupci DSO: František Protíva - předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,-
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 19.2.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled.na rok 2013 - 2016 schválený na zasedání SO Mikroregionu Kouřimsko dne 11.12.2012 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 30.11.2014 do 27.12.2014 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) Schválený rozpočet - na rok 2015 schválený na jednání valné hromady svazku dne 16.12.2014 jako vyrovnaný - závazné ukazatele jsou paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schválené na zasedání valné hromady dne 14.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 schválený na jednání valné hromady svazku dne 23.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh Závěrečného účtu zveřejněn od 5.6.2015 do 24.6.2015 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 9/2015 (ze dne 12.10.2015) ' za období 12/2015 (ze dne 25.1.2016) Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2015 (okamžik sestavení 22.10.2015) ' sestavený ke dni 31.12.2015 (okamžik sestavení 13.2.2016) Rozvaha.sestavená ke dni 30.9.2015 (okamžik sestavení 22.10.2015) ' sestavená ke dni 31.12.2015 (okamžik sestavení 13.2.2016) Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 30.9.2015 (sestavená ke dni 22.10.2015).sestavená ke dni 31.12.2015 (sestavená ke dni 13.2.2016) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha.za období 9/2015 (ze dne 30.9.2015) ' za období 12/2015 (ze dne 27.1.2016) Kniha došlých faktur - za období od 1.1.2015 do 31.12.2015 Faktura ' došlé č.15-001—00001 až č.15-001—00019 Bankovní výpis ' výpisy základ...