Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_082292/2015/KUSK Stejnopis č._Ž/ Čj.: 002835/2016/KUSK "
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ZALEŠANY IČ: 00473774 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Zalešany za rok 2015 bylo zahájeno dne 6.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 25.2.2016
<br> ' 16.11.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Zalešany Zalešany 50 280 02 Kolín 2
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 25.2.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' Plán obnovy obce 2014 - 2020 (neobsahuje souhrnné údaje & náležitosti rozpočtového výhledu)
<br> ' na roky 2016 — 2017,schválen zastupitelstvem obce dne 1 1.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 26.11.2014 - 12.12.2014 Schválený rozpočet ' roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 12.12.2014 jako vyrovnaný,závazné ukazatele nestanoveny.Návrh rozpočtu zveřejněn v paragrafověm znění.Rozpočtová opatření '.1 schváleno zastupitelstvem dne 13.2.2015.2 schváleno zastupitelstvem dne 12.6.2015.3 schváleno zastupitelstvem dne 17.8.2015.4 schváleno zastupitelstvem dne 6.11.2015 Závěrečný účet ' roku 2014 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 13.3.2015 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata." Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 20.2.2015 - 13.3.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 9/2015 (datum zpracování 16.10.2015) ' za období 12/2015 (datum zpracování 11.2.2016) Výkaz zisku a ztráty ' za období 9/2015 (datum zpracování 16.10.2015) ' za období 12/2015 (datum zpracování 11.2.2016) Rozvaha ' za období 9/2015 (datum zpracování 16.10.2015) " za období 12/2015 (datum zpracování 11.2.2016) Příloha rozvahy ' za období 9/2015 (datum zpracování 16.10.2015) ' za období 12/2015 (datum zpracování 11.2.2016) Účtový rozvrh ' roku 2015 Hlavní kniha ' za období 9/2015 (datum zpracování 16.10.2015) - dle potřeby ' za období 12/2015 (datum zp...