"a KONTR Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_082590/2014/KUSK Stejnopis č.(5 Čj.: 009325/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK onpí MIKROREGIONU KOURIMSKO
<br> IČ: 70566143 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Kouřimsko za rok 2014 bylo zahájeno dne 13.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 7.10.2014
<br> ' 3.3.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mírové nám.145 281 61 Kouřim
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX — kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXXXXX XXXXXXX — předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,'9' 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních Operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hOSpodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 3.3.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na rok 2013 - 2016 schválený na zasedání SO Mikroregionu Kouřimsko dne 11.12.2012 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 25.11.2013 do 11.12.2013 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) Schválený rozpočet ' na rok 2014 schválený na jednání valné hromady svazku dne 10.12.2013 jako vyrovnaný - závazně ukazatele jsou paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schválené dne 12.8.2014 na zasedání představenstva SO mikroregionu Kouřimsko ' č.2 schválené dne 16.12.2014 na zasedání valné hromady SO mikroregionu Kouřimsko Závěrečný účet " za rok 2013 schválený na jednání valné hromady svazku dne 24.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad".zveřejněn od 26 5.2014 do 15.7.2014 (doloženo zveřejnění ve všech členských obcích) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 30.9.2014 a ke dni 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2014 a ke dni 31.12.2014 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2014 a ke dni 31.12.2014 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 30.9.2014 a ke dni 31.12.2014 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2014 Kniha došlých faktur ' od 9.2.2014 do 25.9.2014 (celkem 17 faktur) Faktura ' č.14-001-00001 ažč.14-001-00017 Bankovní výpis ' výpisy základního běžného účtu č.2900453872/2010 vedeného u FIO banky,a to bankovní výpis (22/2014 ze dne 1.2.2014 až č.9/2014 ze dne 30.9.2014 a 12/2014 ze dne 31.12.2014 (výpisy jsou měsíční) Účetní doklad ' k základnímu běžnému účtu č.14-802-00005 až č.14—802-00042 Inventurní soupis majetku a závazků.Plán inventur na rok 2014 ze dne 10.12.2014...