Středočeský kraj
<br> :._)l_ÍZ>řZl__Í3-l---Í Fl HP“-J l HÚL “7
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_083015/2014/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 009389/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ZALEŠANY IČ: 00473774 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Zalešany za rok 2014 bylo zahájeno dne 15.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 18.2.2015 ' 10.12.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Zalešany Zalešany 50 280 02 Kolín 2
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Ej 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 18.2.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2011 - 2014 Návrh rozpočtu " zveřejněn ve dnech 26.11.2014 - 13.12.2014 Schválený rozpočet ' projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 13.12.2013 jako vyrovnaný,závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 7.5.2014 ' č.2 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 30.5.2014 ' č.3 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 6.10.2014 ' č.4 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 25.11.2014 ' č.5 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 12.12.2014 Závěrečný účet ' roku 2013 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 7.5.2014 s vyjádřením "bez výhrad".' Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 17.3.2014 - 7.5.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 10/2014,za 12/2014 (okamžik sestavení 26.1.2015) Výkaz zisku a ztráty ' za období 9/2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení 17.2.2015) Rozvaha ' za období 9/2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení 17.2.2015) Příloha rozvahy ' za období 9/2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení 17.2.2015) Účtový rozvrh ' roku 2014 Hlavní kniha ' kniha analytické předvahy za období 10/2014,12/2014 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena ručně,evidence a úhrady r.2014,poř.č.1 - 137 (dle potřeby) Faktura ' faktury došlé - č.3132,3134,3142,3131,3137,3135,3136,3138,3139,3141 Bankovní výpis ' k účtu č.43-9414330297/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,(Profi spořící účet bonus),výpis č.9 za období 9.8.2014 - 8.9.201,v...