' Kra'sk' úřad Středočeského kra'e
<br> ODBOR FINANCNI KONTROLY Zborovská 11 15021 PrahaS
<br> SpZn: SZ_074765/2012/KUSK Stejnopis č.Cj.: 005954/2013/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ZALE SANY IČ: 00473774 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 29.10.2012 ' 17.4.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Zalešany 50 280 02 Kolín 2
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.Petr Venelovský Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXX XXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením © 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2012 <.>
<br> /)
<br> _.—
<br> A.Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet ' závěrečný účet za rok 2011 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 9.3.2012 s vyjádřením "s výhradami" - nápravná opatření byla přijata,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 17.2.2012 do 9.3.2012 Rozpočtový výhled ' na rok 2011 až 2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 28.11.2011 do 16.12.2011 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2012 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 16.12.2011,usnesení revokováno dne 16.11.2012 a rozpočet schválen jako schodkový,schodek kryt finančními prostředky z minulých let Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 16.11.2012 ' č.2 schválené zastupitelstvem obce dne 14.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 30.9.2012 a 31.12.2012 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2012 a 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2012 a 31.12.2012 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 30.9.2012 a 31.12.2012 Hlavní kniha ' za období 9/2012,12/2012 Inventurní soupis majetku a závazků ' plán inventur na rok 2012 ' proškolení členů inventarizační komise ze dne 21.12.2012 ' inventarizační zápisy k 31.12.2012 nahrazující inventurní soupisy ' inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013 Evidence majetku ' vedená v PC - Gordic Evidence pohledávek.vedená v PC - excel Faktura ' došlé faktury č.3053 - 3065 Kniha došlých faktur ' za rok 2012 Kniha odeslaných faktur ' za rok 2012 Bankovní výpis ' základního běžného účtu obce č.9026151 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a to Výpis č.8 ze dne 7.7.2012 až výpis č.9 ze dne 8.8.2012,výpisyjsou periodické měsíční Účetní doklad ' č.68 - 89 Mzdová agenda ' za období 8,9 / 2012
<br> Pokladní kniha (deník) ' za rok 2012 ' stav pokladní hotovosti ke dni 29.10.2012 činil 7.400,- Kč (doklad č.200) - souhlasil se stavem v pokladní knize Pokladní doklad ' č.154 ze dne 2.7.2012 až č.187 ze dne 27.9.2012 (příjmové a výdajové pokladní doklady jsou v jedné číselné řadě) Odměňování členů zastupitelstva ' neuvolněná starostka,neuvolněný místostarosta Dohody o pracovní činnosti ' paní O.H <.>,ze dne 1.1.2012 - knihovnice ' pan F.Z <.>,ze dne 1.1.2012 - kronikář ' pan O.F <.>,ze dne 1.1.2012 — třídění spisů,archivace,skartace Dohody o provedení práce ' ze dne 2.5.2012,pan M.U.- zednické práce ' ze dne 1.2.2012,pan V.L.- údržba obecní studánky a údržba veřejné zeleně ' ze dne 1.3.2012,pan O.V.- údržba veřejné zeleně Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem ' záměr obce prodat pozemek p.č.123/8 k.ú.Zalešany ' záměr obce prodat části pozemku p.č.123/7 díl "a" a "b" k.ú.Zalešany ' záměr obce pronajmout pozemky p.č.141/28,153/24,162/9,162/21 a 174/4 k.ú.Přebozy Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) ' Kupní smlouva ze dne 2.5.2012 na prodej pozemků p.č.123/7 díl "a" a "b" a 123/8 k.ú.Zalešany Smlouvy nájemní ' Nájemní smlouva ze dne 10.3.2012 na pronájem pozemků p.č.141/28,153/24,162/9,162/21 a 174/4 k.ú.Přebozy Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) ' ze dne 19.3.2012 Zprávy o plnění přijatých opatření (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) ' ze dne 14.1.2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ' ze dne 16.12.2011,9.3.2012,25.5.2012,10.8.2012,21.9.2012,10.10.2012,16.11.2012,14.12.2012 - nepřezkoumáváno,použito podpůrně Účtový rozvrh ' platný pro rok 2012 Vnitřní předpis a směrnice ' směrnice č.1/2011 o inventarizaci ' směrnice č.2/2012 k vedení účetnictví včetně finanční kontroly
<br> Vkontrolovaném období obec Zalešany,dle prohlášení starostky obce,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela směnnou,darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo mčitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,neprovozovala hospodářs...