Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 27299/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Tři Studně
<br> se sídlem Tři Studně 25,592 04 Fryšava pod Žákovou horou,IČO: 00842214 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 7.srpna 2016 0:00:00 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 21.dubna 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 21.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Tři Studně Tři Studně 25 592 04 Fryšava pod Žákovou horou
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX__X - kontrolor: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložil: lng.XXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Tři Studně nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Tři Studně byly využity následující písemnosti:
<br> Pokladní doklady — č.16000001 - č.16000052 (od 6.1.2016 do 31.1.2016)
<br> č.16000104 — č.16000128 (od 1.6.2016 do 27.6.2016)
<br> Pokladní kniha — předložena za měsíc leden a červen 2016
<br> Příloha rozvahy — k 31.8.2016
<br> Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouva uzavřená dne 23.2.2016 obec prodává část pozemku par.č.241/1,schváleno zastupitelstvem obce dne 3.6.2016,právní účinky vkladu na katastr nemovitostí dne 17.3.2016
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - ke kupní smlouvě uzavřené dne 23.2.2016 Rozpočtový výhled - předložen na roky 2014 až 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2014
<br> Rozvaha — k 31.8.2016
<br> Schválený rozpočet — na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 30.3.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria — stanovena zastupitelstvem obce dne 23.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.8.2016
<br> Účetní závěrka - obce Tři Studně schválena zastupitelstvem obce dne 22.6.2016
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usneseni — ze dne 23.12.2015,10.2.2016,9.3.2016,30.3.2016,12.5.2016,22.6.2016 a 27.7.2016
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce zveřejněny na úřední desce i elektronicky od 5.6.2016 do 22.6.2016,závěrečný účet schválen zastupitelstvem obce Tři Studně dne 22.6.2016 Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 9.3.2016 do 30.3.2016 '
<br> Účetní doklady - doklady k bankovním výpisům č.23 — č.27 (od 1.6.2016 do 30.6.2016) Rozpočtové opatření — č.1/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 27.7.2016
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - č.ZZO1488.0302 ze dne 15.4.2016 "Rekonstrukce topení v budově obecního úřadu Tři Studně",poskytnuta investiční dotace ve výši 110 000,- Kč.Závěrečná zpráva a vyúčtování dne 5.9.2016.Bankovní výpisy - předloženy výpisy k běžným účtům,účtu vodného,spořícímu účtu a úvěrovému účtu k 31.8.2016 (231 0100,231 0200,231 0300,231 0400 a 451 0200) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.8.2016
<br> Hlavní kniha — k 31.8.2016
<br> Evidence poplatků - k 31.8.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.8.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulaci mezd za měsíc srpen 2016
<br> Kniha došlých faktur - k 31.8.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření — opatření č.2 / 7.9.2016 a č.3 / / 22.12.2016 schválena
<br> zastupitelstvem obce Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 31.12.2016
<br> -g-
<br> Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy — sestavena a předložena ke dni 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh - předložen pro rok 2016
<br> Účetní deník — předložen ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016 (faktura č.3600001- č.3600215)
<br> Kniha odeslaných faktur - sestavena a předložena ke dni ...