KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Zámostí-Blata,IČ: 00578665
<br> za rok 2017
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 24.1.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Zámostí-Blata
<br> Blata 16
<br> 506 01 Jičín
Zástupci za Obec:
<br> - XXXXXX XXXXXXX - starosta obce
- XXXXX XXXXXXXXXXX - externí účetní
- Věra Lacková - účetní obce
- Ing.XXXXXX XXXXXXX - externí účetní
<br>
<br>
Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXX XXXXXXXX
- kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br>
Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Zámostí-Blata byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
Evidence majetku
Evidence majetku je vedena v seznamech <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventurní
soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na
tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace
u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této
oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
Evidence poplatků,vydané a přijaté faktury jsou vedeny v knihách <.>
<br> Mzdová agenda
Za období leden až prosinec 2017 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly
zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených
mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období duben a listopad 2017
v návaznosti na pokladní knihu,prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního
deníku a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
Dle § 13 zákona č.250/2000 Sb.se řídí hospodaření obce do doby schválení rozpočtu obce
pravidly rozpočtového provizoria.Rozpočtové provizorium na rok 2017 bylo schváleno na
zasedání zastupitelstva obce dne 5.12.2016 <.>
<br> Příloha rozvahy
Kontrolována byla příloha účetní závěrky k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
Starosta obce na základě pravomoci k provádění rozpočtových opatření schválil rozpočtová
opatření č.1 až 4 dne 31.3 <.>,18.9 <.>,6.11.a 11.12.2017 <.>
Uvedená rozpočtová opatření byla zveřejněna na internetových stránkách města do 30ti dnů
od jejich schválení <.>
Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout rozpočtová opatření fyzicky
a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
Obec má sestaven Rozpočtový výhled na období let 2018 až 2019,který byl na internetových
stránkách vhodným způsobem zveřejněn dne 20.3.2017.Na fyzické úřední desce byl vyvěšen
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočtový výhled fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické
podobě <.>
<br> Rozvaha
Kontrolou rozvahy k 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené
v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením.Kontrolou ročních
obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou
v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
Rozpočet na rok 2017 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 9.3.2017 jako vyrovnaný
v celkové výši příjmů i výdajů 2 019 050,- Kč.Závazným ukazatelem byly stanoveny
položky <.>
Návrh rozpočtu byl vhodným způsobem zveřejněn na elektronické a fyzické desce od 21.2.do
9.3.2017 <.>
Schválený rozpočet byl zveřejněn na internetových stránkách obce dne 13.3.2017.Na fyzické
úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočet fyzicky a kde je zveřejněn
v elektronické podobě <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
Na základě žádosti obec uzavřela dne 6.11.2017 Smlouvu o poskytnutí dot...