Charakteristika ziiéténé chyby a nedostatku:
<br> V informaci o pfijatych opatr'enich k népravé nedostatka nebyla uvedena [hi/ta,ve které podé pr'ezkoumévajicimu
orgénu pisemnou zprévu o jejich p/néni <.>
<br> Popis ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Obec dne 10.5.2013 doruéila na krajsky Ur'ad informaci o pr'ijeti népravnych opatr'eni,ve které si nestanovila lh0tu
pro zasléni pisemné zprévy o plnénl’ pr'ijatych népravnych opatr'eni pfislus'nému pr'ezkoumévajl’cimu orga’nu.<.>
Zjiétém’r nedostatek bvl odstranén <.>
<br> Nézev opatfenl’: Usneseni ZO ze dne 21.5.2014,bod 3)
Ogatfenl’ sglnéno dne_: 4.12.2014
Pogis glném’ opatfenl’: Kontrola népravy: v informacich zaslanych na KU dne 30.5.2014 je uvedena Ithta
<br> 31.1.2015 ve které Obec Pojbuky podé KU zprévu o plnéni pfijatych opatfeni <.>
Opatfeni bvlo splnéno: Napraveno <.>
<br>
<br> D.Zévér z piezkouméni hospodafeni za rok 2014
<br> DJ.Pfi pfezkouméni hospodafeni obce za rok 2014 podle § 2 a § 3 zékona é.420/2004 Sb <.>
<br> :5 byly zjiétény chyby a nedostatky uvedené v ustanoveni § 10 odst.3 pism.c) zékona é.420/2004 8b.<,>
a to:
<br> > Nedostatky,spoéivajl'ci v neL'JpInosti,nesprévnosti nebo neprflkaznosti vedeni L’Jéetnictvi:
<br> - Inventarizace majetku a zévazkfl nebyla provedena.(neprflkazné)
<br> - Nebyla sestavena inventarizaéni zpréva.(neprfikazné)
<br> - Skuteéné stavy majetku a zévazkfl L'Izemniho celku nebyly zjiétény.(nesprévné)
<br> > Nedostatky,spoéivajici v poruéeni povinnostl’ nebo pfekroéeni pCIsobnosti l’Jzemniho celku stanovenych
zvléétnimi prévnimi pfedpisy:
<br> - Zastupitelstvo obce jednoznaéné nevymezilo rozsah pravomoci starosty k provédéni rozpoétovych
opatfeni.(poruéem’ povinnosti)
<br> - Vedouci orgénu vefejné sprévy nezavedl nebo neudrioval vnitFni kontrolni systém,ktery vytvéfi
podminky pro hospodérny,efektivni a Uéelny vaon vefejné sprévy,je zpflsobily véas zjiét’ovat <,>
vyhodnocovat a minimalizovat provozni,finanénl’,prévm’ a jiné rizika vznikajici v souvislosti s plném’m
schvélenych zémért‘] a CI'IU orgénu vefejné sprévy,a ktery zahrnuje postupy pro véasné podévéni
informaci pfisluénym L’Jrovm’m fizeni o vyskytu zévaZnych nedostatkfl a o pfijimanych a plnénYch
opatfem’ch kjejich népravé.(poruéeni povinnosti)
<br> =1> byly zjiétény chyby a nedostatky,které nemaji zévainost nedostatkfi uvedenych v 5 10 odst.3 pism.c)
zékona é.420l2004 8b <.>,a to:
<br> > Uzemni celek nedodriel druhové tfidéni rozpoétové skladby <.>
<br> )> Uzemni ceiek nedoereI obsahové vymezenl’ poloiky rozvahy " A.l|.6.Drobny dlouhodoby hmotny
majetek" <.>
<br> > Pfiloha neobsahovala informace o skuteénostech,které poskytuji daléi informace o podminkéch
(:i situacich,které existovaly ke konci rozvahového dne <.>
<br> > Skuteéné stavy majetku a zévazkfl Uzemniho celku nebyly zjiétény <.>
<br> > Uzemni celek chybné uvedl v pfiloze doplfiujici informace k poloice "A <.>
<br> DJ].Upozornéni na pfipadné rizika,které lze dovodit ze zjiéténYch chyb a nedostatkfi,které mohou
<br> mit negativni dopad na hospodafeni flzemniho celku v budoucnu:
<br> - Obci hrozi riziko vzniku ékody na zékladé nefunkéniho vnitfniho kontrolniho systému ve vztahu k provozovéni
hospody a prodejny v hlavnl' Cinnosti.Stanovené vybory zastupitelstva neprovédély inventarizaci pfl’padné
kontrolu hodnot svéfenYch k vyflétovéni zaméstnancflm obsluhujicim v hospodé a prodejné,tj.kontrolu zboZI’ <,>
pokladni hotovosti nebo jiné hodncty,které jsou piedmétem obratu nebo obéhu,s nimiz mé zaméstnanec
moinost osobné disponovat p0 celou dobu,p0 kterou mu byly svéfeny.K 31.12.2014 bylo zaLJétovéno manko
ve vyéi 106.052 K6 (2 toho manko v prodejné a hospodé ve vyéi 102.243 Ké) <.>
<br> U Zimniho stadionu 1952/22,370 76 Ceské Budéjovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e-podatelna: posta@kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stra’nka 9