T©P_ll—L
<br> AUIPJÍIÝWř—fká
<br> společnost s ručením omezeným
<br> Koliště 1955r1 sa tel.+420 541 211 237,tel.+420 541 240 307
<br> 602 co s r n o ČESKÁ REPUBLIKA www.topauditing.cz
<br> Obch.rejstřík KS v Brně c 4355,IČ: 454 77 639 e-mail: audit©topaudítlng.cz 2 P R A V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> Subjekt přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Domašovsko Identifikační číslo: 49458990
<br> Přezkoumání hospodaření jsme provedli vsouladu se smlouvou dle 5 4,odst.7 zákonač.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,uzavřenou dne 29.6 2015 (první kontrolní úkon) na základě údajů o ročním hospodaření územního samosprávného celku.Přezkoumání bylo provedeno jako auditorská činnost dle 5 2,písm.b) zákona č.932009 Sb <.>,o auditorech <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno dne 7.12.2015 (dílčí přezkoumání) a dne 9.3.2016 (závěrečné přezkoumání) v sídle přezkoumávaného subjektu.Posledním kontrolním úkonem při přezkoumání hospodaření bylo vydání této zprávy <,>
<br> Přezkoumání hospodaření jménem auditorské společností provedli zaměstnanci auditorské společnosti JUDr.XXXXXXX XXXXX (auditor,oprávněni auditora KAČR č.XXXX,licence auditora ÚDVA č.236),XXXXXXX XXXXXXX a XXXXXXXX Šytr <.>
<br> Předmětem přezkoumání byly podle ustanovení X 2,odst.1 zákona č.420f2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17,odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vy'nakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Tiaiířaíh
<br> AUQUTÚNÚ
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 5 2,odst.2 zákona č.420/2004 Sb.byly dále oblasti nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku a účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.byl ověřen z hlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Při provádění přezkoumání hospodaření jsme posuzovali soulad předmětu přezkoumání svybranými ustanoveními právních předpisů,jednalo se zejména 0 Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů,a zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán účetní jednotky.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními g 2,3,10 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom ziskali omezenoujístotu,zda hospodaření je v souladu s hledisky...

Zavěrečny účet; DSO Domašovsko za fróÍk'ÝŽ'tlls
<br> „\ll1'in!';,;11'\1—.Í\1_
<br> i( _.ilzif—írvnz-n
<br> 1.Plnění rozpočtu dle rozpočtové skladby.2.Přehled rozpočtových opatření <.>
<br> 3.Finanční vypořádání <.>
<br> 4.Převody mezi ÚSCza rok 2013.5.Účetní závěrka,výsledek hospodaření <.>
<br> 6.Hospodaření s majetkem <.>
<br> ?.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření auditorem
<br> I.Plnění rozpočtu dle rozpočtové sklady :
<br> Příjmy
<br> Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem Konsolidace příjmů Příjmy po konsolidací
<br> Výdaje
<br> Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Konsolidace výdajů Výdaje po konsolidaci
<br> Třída 8 - Financování
<br> Stav na běžných účtech DSO
<br> Rozpočet schválený
<br> 3 304 000,00
<br> 3 691 700,00 6 995 700,00
<br> 6 995 700,00
<br> 3 898 800,00 405 200,00 4 304 000,00
<br> 4 304 000,00
<br> 2 691 700,00
<br> 2.Přehled rozpočtových opatření <.>
<br> 246 877,80 Kč
<br> Rozpočet u pravený
<br> 5 124 800,00 4 631 700,00 9 756 500,00 - 580 000.00 9 176 500,00
<br> 5 449 600,00 1 615 200,00 7 064 800,00 - 580 000,00 6 484 800,00
<br> - 2 691 700,00
<br> Skutečnost
<br> 4 495 451,36 4 576 204,14 9 071 655,50
<br> 580 000,00 8 491 655,50
<br> s 198 932,36 1 614 079,43 6 813 011,79
<br> 530 000,00 6 233 011,79
<br> 2 258 643,71
<br> Plnění příjmů a výdajů DSO Domašovsko probíhalo dle schváleného rozpočtu,jenž byl schválen Valnou hromadou dne 17.12.2014,usnesením č.4/XXIV/2014IDSO.Rozpočet byl schválen paragrafově <.>
<br> V průběhu roku bylo schváleno šest úprav rozpočtu,o nichž je vedena předepsaná evidence <.>
<br> elková roční změna <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> ' s 995 700,00 Kč “
<br> 4 000,00 Kč '
<br> __ 2 691 700,00 Kč
<br> Celková změna 2 760 800,00 Kč 2 760 800,00 Kč - Kč Upravený rozpočet 9 756 500,00 Kč 7 064 800,00 Kč 2 691 700,00 Kč
<br> 3.Finančí vypořádání <.>
<br> DSO Domašovsko nečerpal v roce 2015 žádnou dotaci <.>
<br> 4.Převody mezi Úsc za rok 201 s
<br> Převod člens 'ch obci do DSO Domašovsko
<br> 1 578 030,56 Kč 273 284,71 Kč
<br> kanalizace+ČOV 591 650,36 Kč 157 664,02 Kč kanalizace+ČOV 308 319,66 Kč 91 129,93 Kč kanalizace+ČOV 505 514,24 Kč 136 702,92 Kč kanalizace+ČOV 277 413,22 Kč 76 494,52 Kč
<br> 3 260 928,04 Kč 735 276,10 Kč
<br> 5.Účetní závěrka,výsledek hospodaření <.>
<br> K 31.12.2015 byla provedena řádná roční účetní závěrka.K tomuto datu byly zpracovány veškeré požadované účetní & ňnanční výkazy,které tvoří nedílnou přílohu závěrečného účtu <.>
<br> výkaz Fin 242 M,Výkaz o plnění rozpočtu ÚSC a DSO
<br> výkaz Rozvaha organizačních složek státu,ÚSC a PO
<br> výkaz Příloha organizačních složek státu,ÚSC a PO
<br> výkaz Zisku a ztráty
<br> Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztráty po zdanění vychází za rok 2015 ve výsi — 184.894,01 Kč.DSO Domašovsko nemá zastaven žádný majetek.Podíl pohledávek na rozpočtuje 31,70%.DSO pravidelně splácí dvě půjčky od Sberbank ajednu od SFŽP.Splátky jsou pokryty příspěvky od členských obcí <.>
<br> 6.Hospodaření s majetkem <.>
<br> Účetní jednotka v roce 2015 nepořídila žádné pozemky.Účetní jednotka nepořídila v roce 2015 žádný majetek zařazený na účty 021 nebo 022 <.>
<br> Účet 028 - DDHM je zařazen ve výši 137.226,50 Kč- nákup nových vodoměrů,nářadí.Vyřazen majetek za 20.533,33 1 Účet 018 byl navýšen o částku 17.345,50 Kč na pořízení programového vybavení <.>
<br> 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky zobrazuje předpis splátek jistín od členských obcí pro Sberbank a SFŽP <.>
<br> 451 - dlouhodobé úvěry: stavk k 31.12.2015je 15.998.180,00 Kč & 8.999.992,00 Kč.Jsou spláceny pravidelně <.>
<br> Účet 452—přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé jsou půjčené prostředky od SFŽP ve výši 14.332.799,23 Kč.Začátek splácení byl v roce 2014 a stav k 31.12.2015je 1 1.355.895,23 Kč <.>
<br> Inventarizace majetku za rok 2015 proběhla dle schváleného plánu inventur.Nebyly zjištěny XXXXX XXX inventarizační rozdíly.DSO Domašovsko vyřadil DHDM v hodnotě XXXXXXX Kč <.>
<br> 7.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření DSO bylo provedeno 9.3.2016 auditorskou firmou TOP AUDITING <,>
<br> společnost s ručením omezeným Brno na základě vyžádání statutárního orgánu Svazku obcí Domašovsko,zastoupeného předsedou <.>
<br> Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky <.>
<br> Zpracovala dne: XXXXXXXXX XXXXXXX,účetní.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> „_.<.>.<.>.<.> Schválil dne: Pitt-ocha Tomáš,předseda.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> WřG/g.<.>.Č.<.>.<.>.<.>.<.>."WWE/1111 svazek ang.-f 99 ma š 0 vskn “***—"'ŠL'DVÍÍ.E:5P,-
<br> Nedílnou součástí závěrečného účtuje zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za Brnáríška 94.564 53 000370 kz 700; :94 se 990.má 02.19.:— fy ro 015.Tak.-546.in “u“
<br>,321 503 29; 5 Příiohy závěrečného účtu si občané mohou prohlédnou! v kanceláři OU v úřední 76 dny Po.a St.8.00 - 12.00 a 13.00 - 1 7.00 hodin do schválení v orgánech DSO
<br> Vyvěšeno: Sejmuto:
<br> Elektronicky Elektronicky:
<br> Projedn...