KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE -— \ BOR EKONOMICKÝ ' ĚLENÍ PŘEZKOUMAVÁNÍ HOSPODAŘENÍ oecí A KONTROLY upova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2153/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Lomec,ICO: 43313850 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 23.2.2017
<br> na základě zákona 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Lomec Lomec 24,339 01 Klatovy
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontrolorka: XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemností rok 2016 zveře'něn v době od 9.12.- 28.12.2015
<br> ' na v roce 2016 orovedeno celkem 5 rozoočtov'ch coatřeni Rozočtov' v'hled ředložen na rok 2016 — 2018
<br> Schválený rozpočet na rok 2015 byl projednán a schvalen na zasedanl ZO dnes 28.12.2015 'ako schodkov'
<br> Závěrečný účet za rok 2015 zveřejněn v době od 6.6.— 24.6.2016,projednán a schválen na zasedání 20 dne 24.6.2016 s v “ádřením bez v'hrad
<br> k datu 31.12.2016 G_ <,>
<br> lnventurní soupis majetku k datu 31.12.2016 a závazků
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha denik
<br> Příloha rozvah k datu 31.12.2016
<br> Rozvaha
<br> W.“ clnění rOZoočtu
<br> Smlouvyopřevodu směnná smlouva,nákup pozemku p.č.267/1 ze dne majetku (koupě,prodej,4.1.2016
<br> směna,uřevod
<br> nakládání s ma'etkem
<br> _Směrnice upravující oběh účetních dokladů ze dne 21.12.2010
<br> Zápisyzjednáni ze dne 28.12.2015,12.2.2016,24.6.2016,1.9.2016,zastupitelstva včetně 27.9.2016,5.12.2016 a 28.12.2016
<br> usneseni
<br> Kontrolní a finanční výbor
<br> l
<br> Kontrolní výbor: zápis ze dne 24.11.2016 Finanční v'bor: zá is ze dne 12.12.2016
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr |.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 5 84 odst.2,4 - Zastupitelstvo nerozhod/o o úkonu spadajícím do jeho vyhrazená pravomocí.(napraveno)
<br> Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce nerozhodlo o výši odměn neuvolněným členům zastupitelstva <.>
<br> - (splněno dne: 23.2.2017) - - 5 92 odst.1 - Zastupite/stvo obce se schází podle potřeby,nejméně však jedenkrát za 3 měsíce.(napraveno)
<br> Nedostatek: První zasedání zastupitelstva obce se uskutečnilo až 21.5.2010.— (splněno dne: 23.2.2017) - <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů - 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přý'etí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnůr od projednání závěrečného účtu.(napraveno) - (splněno dne: 23.2.2017) -
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2016
<br> Nebyly ziištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.al z_ákong
<br> č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> lV.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,13 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,99 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 23.2.2017
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Zoja Šťastná
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona
<br> 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání ...