KraiskÝ Ířad Středočeského kraie
<br> Zborovská 11
150 2\ Praha 5
<br> SpZn: SZ _0 5 19 52 I 2AI2 KU SK
Cj.' 000038/2013/I(USK
<br> Stejnopis č.l
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ČEnxÍrv
IČ: 00640620
za rok 2t12
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<.> 15.5.2013
<br> na zák|adě zákonač,420l2aa4 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření,(nemnich samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Cerníky 43
289 15 Kounice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený Íizenim přezkoumání: Bc.Simona Nlarková
- kontroloři.Bc.XXXXX XXXXXXXX
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX
Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXX - StaÍosta
XXXXXX XXXXXXXXXX - účetni
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením $ 2 zák.č.42012004 Sb'" o přezkoumání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání byto vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2a12 <,>
<br>
<br> A,Přezkoumané písemnosti
<br> Závěrečný účet
<.> roku 2011 schválen zastupitelstvem obce dne 6.6,2a12 s r,yjádřením ''s výhradami'' <.>
<br> Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 2r'5'2012 - 6.6.2aI2 <.>
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.o 320/200I Sb.' apod.)
r ze dne 11.6.2012
<br> Rozpočtový výhled
r na rok 2012
l na rok 2013 schválený zastupitelstvem obce dne 5.I2.2a1I
<.> na rok 2014 schválený zastupitelstvem obc'e dne ] 9.12,2012
<br> Návrh rozpočtu
<.> zveŤejněn ve dnech 18.1 1,2011 - 3.12.20II
<br> Schválený rozpočet
<.> roku 2012 schválen zastupitelstvetn obce dne 5.I2.2011jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočtová opatření
<.> č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.3.2012
<.> č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 1'9,9.2012
<.> č.3 ťyzicky vyhotoveno dne 31.Í2.20|2 nebylo schváleno zastupitelstvem obce
<br> Bankovní výpis
<.> k účtu č.32321191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od výpisu č.114 ze dne
<br> 5.n,2a12 do výpisu č.135 ze dne 31.12.2012
Účetní doklad
<.> k účtu č.3232II9TlaT00.účetní doklady od č.001 II4 ze dne 1 1.],2,2012 do č.041135
<br> ze dne 11.I.2013
Pok|adní kniha (deník)
J za období listopad - prosinec 2012
<br> Pokladní doklad
<.> o příjmech avýdajích v hotovosti je účtováno přimo naúčtl231
<br> Účtový rozvrh
<.> roku2012
<br> Hlavní kniha
<.> zaobdobí L2l20I2
<br> Rozvaha
r zaobdobi l2l20l2
<br> Příloha rozvahy
<.> Za období Izl20I2
<br> Yýkaz zisku aztráty
<.> za období 12l2an
<br> Výkaz pro hodnocení p|nění rozpočtu
<.> za období 1212012
<br> Kniha došlých faktur
<.> vedena ručně,evidence aúhrady zarak2012,poř.č.IlI - 8ý12
<br> Inventurní soupis majetku a záv azktl
' Protokol o proškolení inventarizaěni komise ze dne 12.12.2012.Plán inventur na rok 2aI2 ze dne 29.11.2aI2
<.> Inventartzačni zprávak 3l.I2,2012 ze dne 26.1.2013
<.> Seznam identifikátorů 31 l2,20I2
<.> Inventurní soupis majetku,pohledávek azávazktl k 31.12.2012
<.> Výpisy z katastru nemovitostí k 31,12.2012 (kat.území č 620220 LV 1)
<br>
<br> Dohody o provedení práce
f ze dne 2.I,2012 v rozsahu 90 hodin íJ.T.<.> obsluba zaŤizeni Czec,h Point" datovÝch
<br> schránek a registru obyvatel)
odměňování členů zastupitelstva
r Potvrzení o převzetí výplatní pásky za období leden - prosinec 2012
<.> Výše stanovených měsíčních odměn neuvolněných členů zastupitelstr,a obce <,>
<br> neuvolněného místostarosty obce a uvolněného starosty obce byly vyměřeny v souladu
s platným Nařízením vlády č 3712003 Sb
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<.> odpisový plán - Dlouhodobý hmotný majetek
<.> Směrnice č.Il?0I2 k provádění inventarizace mqetku a závazktl
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáváno,použito podpůrně)
<.> 5.72.2a11(schválenírozpočtu),l2'3.2012,6,6.20L2,I9.9.2a1za19'I2,20I2
<br> Y kontrolovaném období obec Černíky,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila
s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky ťyzických a právnických osob"
nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela kupní,směnnou,darovací,nájemní
smlouw a smlouw o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlour,u o přijetí úvěru <,>
<br> -*$.ijtt.v" smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace)"
smloul.u o převzetí dluhu nebo ručitelského závazkl,smlour.<.> tr o přistoupení k závazku
a smlouw o sdružení" nekoupila ani neprodala cenné papíry" obligace" neuskutečnila
majetkové vklady,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze
veřejné zakázky malého rozsahu ($ 12 odst.3 zák.č.13712006 sb.} <.>
<br> B,zjištění z přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření obce Černíky <.>
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky _ porušeny níže uvedené předpisy:
<br>.Záktn č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
$ 84 odst.2o 4o nebot':
<br> Zastupitelstvo nerozhodlo o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoci,neboť
rozpočtové opatření č.3 za rok2012 provedené ve výkazu FIN 2-12 M k 31.12.2012
nebylo do dne přezkounrání hospodaření obce schváleno zastupitelstvem obce (tj před
jeho provedením)'...