Krajsky fifad Kraje Vysoéina
odbor kontroly
<br> Zizkova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis é; /
<br> C.j.: KUJI 20255/2017 KO
<br> Zpréva o vilsledku pf'ezkouméni hospodaf'eni
obce Hubenov
<br> se sidlem Hubenov 8,588 05 Duéejov,ICO: 00373711
za rok 2016
<br> Pfezkouméni hospodafem’ za rok 2016 bylo zahéjeno pisemnyIm oznémenim doruéenym
azemnimu celku dne 13.unora 2017 podle § 5 odst.3 zékona é.420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévéni hospodafeni Uzemnich samosprévnych celkfi a dobrovolnych svazkfl obci
(déle jen zékon o pfezkouméva’ni hospodafeni).Pfezkouméni bylo provedeno dne
17.bfezna 2017 jako jednorézové pfezkouméni na zékladé Zédosti obce vsouladu
3 § 4 zékona o pfezkoumévéni hospodafeni.Poslednim kontrolnim L’Jkonem ve smyslu § 12
odst.1 pism.g) zékona é.255/2012 8b <.>,0 kontrole bylo vréceni podkladfl vyiédanych
k pfezkouméni dne 17.bfezna 2017 <.>
<br> Misto provedeni pfezkouméni: Obec Hubenov
Hubenov 8
588 05 Duéejov
<br> PFezkouméni vykonala:
<br> - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni: RNDr.Arnoétka Zenéékové
povéfeni éislo: 20165084142_14
<br> Podklady pfedloiili: Ing.XXXX XXXX - starosta
<br> Ing.Jana Jonééové - Uéetni
<br> PFedmét pfezkouméni:
<br> Pfedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou adaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona
opfezkoumévéni hospodafeni.Pfezkouméni hospodafeni bylo provedeno vybérovym
zpfisobem s ohledem na vyznamnost jednotlivych skuteénosti podle pfedmétu a obsahu
pfezkouméni.Pfi posuzovéni jednotlivych prévnich Ukonfl se vychézi ze znéni prévnich w
pfedpisfi platnych ke dni uskuteénéni tohoto Ukonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr—vysocina.cz,Internet: ww.kr-vysocina.cz
ICO: 70890749,ID datové schrénky: ksab3eu

V Hubenové dne 17.bfezna 2017
<br> KRAJSKY’ GRAD
KRAJE VYSOCINA
<br> Za Krajsky Grad Kraje Vysoéina _.Odbor kontrolv
lekova 57,S87 33 Jihlava
<.> 15 <.>
/
/ O / "
l/ /
RN Dr.Arnoétka Zenéékové {— 5“ A4 7/ ”W
kontrolorbovéfen}; fizefi'ir'n' 'p'F'e'zkoumani.<.>.po-dpi's kgn't'rolora povéfenlé-th'iienim pfezkc'1u1rl1léni
<br> Uzemni celek mé na zékladé § 7 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni prévo
doruéit kontrolorovi povéfenému Fizenim pfezkouméni pisemné stanovisko k névrhu zpra’vy
o vysledku pfezkouméni hospodafeni a poiadovat jeho pfiloieni ke zprévé o vysledku
pfezkouméni hospodafeni,a to do 15 dnfi ode dne pfedéni névrhu této zprévy <.>
<br> Tato zpréva o vyisledku pfezkouméni hospodafeni je souéasné névrhem zprévy o vysledku
pfezkouméni hospodafeni,pfiéemi koneém'Im znénim se stévé okamiikem marného
uplynuti lhflty stanovené v § 6 odst.1 pism.d) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni <,>
k podéni pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenl'm pfezkouméni nebo
okamiikem vzdéni se préva podat pisemné stanovisko L’Jzemniho celku <.>
<br> Zpréva o vysledku pfezkouméni hospodafeni byla v souladu s ustanovenim § 11 zékona
o pfezkoumévéni hospodafeni projednéna a jeden vytisk pfevzal starosta obce Hubenov
s XXX,ie se vzdévé préva podat pisemné stanovisko Uzemnl'ho celku dle § 7 pism.c) zékona
o pfezkoumévéni hospodafeni dne 17.bfezna 2017 <.>
<br>
<br> Ing.XXXX XXXX
<br> starosta podpis starosty
<br> Rozdélovnik:
m-—_

C.Plnéni ogatfeni gfiiaty'ch k népravé chyb a nedostatkfl
<br> PFi pfezkouméni hospodafeni flzemniho celku za pfedchozi roky byly zjiétény
nésledujici chyby a nedostatky:
<br> Kontrolou inventurnl’ch soupisfl L'Iétfl 311 - Odbératelé a 315 - Jiné pohledévky z hlavnl’
éinnosti bylo zjiéténo,2e inventurni soupisy obsahovaly i pohledévky po splatnosti deléi ne2
90 dnfl.Obec k témto pohledévkém netvofila opravné polozky <.>
<br> nagraveno
<br> Zastupitelstvo obce se konalo 16.06.2015 a XXX ai XX.XX.XXXX,tj.po zékonem stanovené
lhfité <.>
<br> nagraveno
<br> Pfi inventarizaci k 31.12.2015 byl zjiétén inventarizaéni rozdil na L'Jétu 403 — Transfery na
<br> pofizeni dlouhodobého majetku,ktery nebyl do konce roku vaétovén <.>
nagraveno
<br> Pfi diléim pfezkouméni za rok 2016: diléi pfezkouméni hospodafeni za rok 2016 nebylo
provedeno <.>
<br> D.Zévér
<br> I.Pfi pfezkouméni hospodafeni obce Hubenov za rok 2016
nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,které lze dovodit ze zjiéténych chyb a nedostatkfi a které mohou mit
negativni dopad na hospodaieni flzemniho celku v budoucnu:
Pfi pfezkoumém’ hospodafeni za rok 2016 nebyla zjiéténa rizika,které by mohla ml’t
<br> negativni dopad na hospodafeni Uzemniho celku v budoucnosti <.>
<br> |||.Pomérové ukazatele zjiéténé pfi pf'ezkouméni hospodafeni:
<br>
<br>
<br> Pomérovy ukazatel j Hodnota ukazatele
<br>
<br>
<br> Podil pohledévek na rozpoétu 4,13 %
<br> Podil zévazkfl na rozpoétu 3,60 %
<br> Podil zastaveného majetku na celkovém majetku
<br>
<br> 0 00 %
Podil cizich zdrojfl k celkovym aktivflm 0,14 %
<br> Ukazatel dluhové sluiby 0,00 %
<br>
<br> Podil provozniho salda k béinym pfijmflm 54,09 %
<br>
<br>
<br> Ukazatel Iikvidity 52,15

A.Vy’sledek pfezkouméni
Pfi pfezkouméni hospodafeni obce Hubenov nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> B.Pisemnosti vyuiité gri pfezkouméni
<br> Pri prezkouméni hospodareni obce Hubenov byly vyuiity nésledujici pisemnosti:
<br> Rozpoétovy vyhled - na roky 2015 - 2020 schvéleny zastupitelstvem obce dne 26.11.2014
Névrh rozpoétu - na rok 2016 zvefejnén na L’Iredni desce i elektronicky od 02.12.2015
do 17.12.2015
<br> Rozpoéet - na rok 2016 schvéleny zastupitelstvem obce dne 18.12.2015
<br> Rozpoétové opatreni - 6.1 ke dni 30.06.2016 a ('2.2 ke dni 06.12.2016 schvélené starostou
obce
<br> Uéetni zévérka za rok 2015 schvélené zastupitelstvem obce dne 24.05.2016
<br> Zévéreény L'Jéet - za rok 2015 schvéleny zastupitelstvem obce s vyhradou dne 20.06.2016 <,>
névrh zverejnény na uredni desce ed 25.05.2016 do 21.06.2016 a na elektronické L’erdm’
desce od 24.05.2016 do 30.08.2016
<br> lnformace o pfijaty’lch opatrenich (zék.420/2004 Sb.) - ze dne 21.06.2016
<br> Wkaz pro hodnoceni plném’ rozpoétu - ke dni 31.12.2016
<br> vykaz zisku a ztréty - ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha — ke dni 31.12.2016
<br> Pfiloha rozvahy — ke dni 31.12.2016
<br> Evidence poplatkfl - pro rok 2016
<br> Evidence majetku - vyrazeni majetku k 31.12.2016
<br> Kniha doélych faktur - pro rok 2016 (doklady 6.1 - 104)
<br> Kniha odeslanych faktur - pro rok 2016 (doklady (z.1 - 6)
<br> Inventurni soupisy majetku a zévazkfl - ke dni 31.12.2016,plén inventur ze dne 06.12.2016 <,>
inventarizaéni zépis ze dne 31.01.2016
<br> Mzdové agenda - rekapitulace mezd za prosinec
<br> Odménovéni élenfl zastupitelstva - pro rok 2016
<br> Pokladni doklady - o.52 - 59 (vydajové),('3.20 — 22 (prijmové) 2a prosinec
<br> Pokladni kniha - pro rok 2016
<br> Bankovni vypisy - (“3.15 (CNB),6.12 (KB) za prosinec
<br> Uéetnl’ doklady - 6.003100020 - 003200059 k pokladné a ("2.004012001 - 004012015
k vypisu z banky za prosinec
<br> Uéetni denik - za prosinec
<br> Smlouvy a daléi materiély k prijatym uéelovym dotacim - smlouva o poskytnuti investiém'
dotace é.ZZO1488.0157 na akci Zatepleni stropu KD Hubenov ze dne 17.10.2016,Zédost
o dotaci ze dne 19.01.2016,zévéreéné zpra’va a vydétovéni ze dne 09.01.2017
<br> Faktura - 6.2016014 (v KDF ("2.103) ze dne 21.12.2016,splatné dne 27.12.2016,uhrazené
dne 27.12.2016
<br> Smlouvy a daléi materiély k poskytnutym doelovym dotacim - dohoda o poskytnuti Uéelové
dotace ve vyéi 7 399 Kc": ze dne 21.01.2016 schvélené zastupitelstvem obce dne 19.01.2016 <,>
iédost ze dne 16.12.2015
<br> Zépisy z jednéni finanéniho vyboru ze dne 14.02 <.>,17.06 <.>,20.07.a 31.12.2016
<br> Zépisy zjednénl’ kontrolniho vyboru ze dne 17.02 <.>,27.04 <.>,25.06 <.>,25.09.a 15.12.2016
Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni - ze dne 18.12.2015,ze dne 19.01 <.>,23.02.<,>
15.03 <.>,02.04,24.05,20.06 <.>,20.09 <.>,06.12.a 27.12.2016
<br> Dohody o provedeni préce - ze dne 01.01.2016 na L’Jéetni préce a pokladni,ze dne
01.06.2016 na adribu vefejné zelené,ze dne 01.07.2016 na opravu vodovodu