\\\ Liberec~ý
~ krajodbor kontroly
<br> Č.j: LK-Ol 15/1 l/Hav
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolný svazek obcí Mikroregion Jizera,IČ: 70226342
<br> za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.10.2011
12.03.2012
<br> na základě zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Příšovice - sídlo Mikroregionu Jizera
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu § X zákona o přezkoumávání hospodaření
vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXXXXX XXXXXX - místopředseda dobrovolného svazku obcí
lva Francová - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
U Jezu 64212a • 461 80 Liberec 2 • tel.: + 420 485 226 318 • fax: + 420 485 226 444
e-mail:jitka.havelkova@kraj-Ibc.cz· www.kraj-Ibc.cz· IČ: 70891508 • DIČ: CZ70891508
Datová schránka: c5kbvkw
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
42012004 Sb.<.> Dle § 6 odst.3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno
výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a
obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizera byly
přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření
<br> V kontrolovaném období verifikovala kontrola dvě rozpočtová opatření:
<br> RZ č.l schválena na ČS dne 7.4.2011,usnesením 8a <,>
RZ č.2 schválena na ČS dne 15.9.2011,usnesením č.9c <.>
<br> Příjmy Výdaje Financování
Schválený rozpočet 1 078500,- 1 078500 0,00
<br> Rozpočtová zrněna č.1) - 505 181,14 - 505 181,14 0,00
Rozpočtová zrněna č.2) 27380,- 27380,- 0,00
<br> Upravený rozpočet 600698,86 600698,86 0,00
<br> Provedené rozpočtové zrněny dle celkových výší byly ve shodné částce promítnuty ve výkaze
Fin 2-12 M.Jejich schválení proběhlo v souladu s § 16,zákona č.250/2000 Sb.v platném
znění <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> V kontrolovaném období nebylo rozpočtové provizonum vzhledem k termínu schválení
rozpočtu použito <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet svazku za rok 2010 byl schválen včetně zprávy o kontrole hospodaření
členskou schůzí starostů dne 16.6.2011 usnesením č.8/a bez výhrad (zpráva o přezkoumání
za rok 2010 neobsahovala chyby a nedostatky) <.>
Návrh závěrečného účtu za rok 2010 byl zveřejněn v souladu s ustanovením § 17 v odst.6
zákona č.250/2000 Sb.ve znění pozdějších předpisů od 26.5.2011 do 20.6.2011.Kontrole
byly předloženy potvrzovací dokumenty o zveřejnění na webových stránkách svazku a
svazek předložil i potvrzení o vyvěšení účtu na stránkách obcí.Namátkově bylo ověřeno
<br> 2/9
<br>
<br> potvrzení obcí o zveřejnění dokumentu a byla provedena i namátková kontrola vybraných
webových stránek obcí <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> K předloženému a zveřejněnému návrhu svazku nebyly vzneseny připomínky.Členská
schůze dne 2.12.2010 schválila návrh rozpočtu svazku na rok 2011 usnesením Č.15/d jako
vyrovnaný.Rozpočet na rok 2011 představuje následující souhrnné objemy:
<br> příjmy
výdaje
<br> 1 078 500,- Kč
1 078 500,- Kč <.>
<br> Schválený návrh rozpočtu byl v identickém členění přenesen do výkazu FIN 2-12M <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2011 byl zveřejněn v souladu s ustanovením § 11 v odst.3 zákona
Č.250/2000 Sb.ve znění pozdějších předpisů.Kontrole byly předloženo písemné sdělení obcí
svazku o zveřejnění návrhu na úředních deskách a webových stránkách obcí.Namátkově
bylo prohlídkou webových stránek ověřeno zveřejnění dokumentu <.>
Dobrovolný svazek důsledně kontroluje zveřejnění návrhu rozpočtu i závěrečného účtu <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Dobrovolný svazek obcí dle ustanovení § 3 zákona 250/2000 Sb.předložil aktuální
rozpočtový výhled na období 2012 - 2014.Rozpočtový výhled byl schválen členskou schůzi
svazku dne 2.12.2010 usnesením Č.15/e <.>
<br> Kvantifikace rozpočtového výhledu je následující (v tis.Kč):
<br> Rok Příjmy Výdaje
<br> 2012 500 tis.Kč 500 tis.Kč
2013 500 tis.Kč 500 tis.Kč
2014 450 tis.Kč 450 tis.Kč
<br> Predikce rozpočtového výhledu je kvantifikována jako přebytková.Reálné roční rozpočty se
liší o přijaté dotační prostředky <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha faktur přijatých je- vedena v listinné podobě a za kontrolované období bylo přijato a
zaúčtováno celkem 7 faktur <.>
<br> 3/9
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku byla provedena na základě veřejného zasedání ze dne 1.12.2011 <.>
Datum zahájení fyzické a dokladové inventarizace bylo stanoveno dne 9.1.2012 a ukončení
dnem 9.1.2012.Inventarizační a likvidační komise byla pro školena dne 11.12.2011 <.>
<br...