Ing.XXX XXXXXXXXX
<br> auditorka,zapsaná u Komory auditorů ČR číslo oprávnění 1338
<br> Galandova 1240
<br> 163 00 Praha 6
<br> tel.: 603814749
<br> e—mail : neuzilovaeva©seznam.cz
<br> ZPRÁVA AUDITORA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Dobrovolného svazku obcí Boží Voda Rumburské 53,277 21 Liběchov
<br> ke dni 31.12.2016
<br> ING.em,/š vínová Ailftl ()ŘF
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována zejména podle těchto předpisů: zákon č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů auditorský standard č.52 a další relevantní předpisy,vydané Komorou auditorů ČR © 42 zákona č.128/20008b <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Další zákony a předpisy,uvedené v příloze A — Přehled právních předpisů
<br> Identifikační údaje územního samosprávného celku
<br> Název subjektu: dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> Sídlo subjektu: Rumburská 53,277 21 Liběchov
<br> Identifikační číslo: 49520202
<br> Příjemce zprávy: statutární orgán dobrovolného svazku obcí Boží
<br> Voda,zastoupené Mgr <.>,Ing.Vladimírou Zralíkovou,jednatelkou svazku
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována za období od 1.1.2016 do 31.12.2016 Místo přezkoumání: úřad města Liběchov
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: Přezkoumání hospodaření proběhlo od 10.3.do 13.3.2017
<br> Zpracovala: Ing.XXX XXXXXXXXX,auditorka,č.oprávnění XXXX
<br> I.Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou,podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č <.>
<br> 420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/20003b <.>,o rOZpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění
<br> pozd
<br> u-u;
<br> EjSlCh předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků,vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními samosprávnými celky nebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví hospodaření a nakládání s prostředky,poskytnutými z Národního fondu a dalšími prostředky ze zahraničí,poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů a rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a dalším osobám
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření v souladu s ustanovením © 2 odst.Zákona 420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> nakládání s majetkem územního samosprávného celku
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž územní samosprávný celek hospodaří
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem veřejného dohledu podle zákona 137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního samosprávného celku
<br> účetnictví územního samosprávného celku
<br> II.Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání (viz bod 1.této zprávy) podle ustanovení © 3 zákona 420/2004
<br> Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a/ dodržování povinností,stanovených zvláštními právními předpisy
<br> b/ souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> c/ dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití
<br> d/ věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích
<br> Právní předpisy,použité při přezkoumání hospodaření,pokrývající výše uvedená hlediskajsou uvedeny v příloze A,kteráje nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> III.Definování odpovědností:
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání hospodaření ajeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán dobrovolného svazku obcí.Mojí úlohouje,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsem zpracovala v souladu s platnými zákony a předpisy,citovanými výše.Podle těchto předpisů jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abych získala omezenoujistotu o XXX,že hospodaření dobrovolného svazku obcí Boží Vodaje v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod 11.této zprávy)
<br> IV.Rámcový rozsah prací:
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Boží Voda byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky,poskytující př...

Dobrovolný svazek obcí Boží Voda Závěrečný účet za rok 2016
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> Závěrečný účet za rok 2016 Sestavený ke dni 31.12.2016
<br> Údaje o organizaci
<br> Název Dobrovolný svazek obcí Boží Voda Adresa Rumburské 53
<br> 27721 Liběchov IČ 49520202
<br> Právní forma Svazek obcí
<br> Kontaktní údaje
<br> Telefon 315 697 016
<br> E-mail ou©libechov.cz
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> l.Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Daňové příjmy Plnění sdílených dani po měsících Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění běžných výdajů die paragrafů Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Plnění celkových výdajů dle oddílů Analýza příjmů a výdajů po měsících Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících Měsíční stav finančních prostředků Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících Přijmy a výdaje dle účelových znaků
<br> KEO—W1.11.46
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> KEO-W 1.11.46 ] Uc15e
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> P R | J M Y „ Rozpočet Rozpočet
<br> ponuka Skutečnost schválený % upravený % Rozdil Třída 2 N EDAŘOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdil 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 928 090,25 2 550 000,00 114,50 2 934 000,00 99,90 5 901,75 2141 Příjmy : úroků (část) 714,72 500,00 142,94 1 300,00 52,55 045,20 2328 Neidentiňkované příjmy 4419,DD 0,00 0,00 0,00 0,00 -4 419,00 Třída 2 NEDAIŠIOVÉ PŘÍJMY 2 933 231,97 2 550 500,00 114,74 2 935 360,00 99,93 2 128,03 Třída 4 PŘ|JATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4121 Neinvestiční pňjatě transfery od obcí 199 440,00 200 000,00 99,72 199 440,00 100,00 0,00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 199 440,00 200 000,00 99,72 199 440,00 100,00 0,00 PŘÍJMY CELKEM 3 132 071,97 2 750 500,00 113,05 :1 134 000,00 99,93 2 128,03
<br> KEO—W 1.11.46 Strana 1
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> KEO-W 1.11.461Uc15e
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> V Y D A J E
<br> Položka Skutečnost 323,33; % 5:55:53 % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdil 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom.vyjma za 11 033,00 11 100,00 99,40 11 100,00 99,40 67,00 5021 Ostatní osobni výdaje 127 000,00 64 400,00 197,20 129 000,00 99,45 2 000,00 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na 2 759,00 3 000,00 91,97 3 000,00 91,97 241.00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojí 994,00 1 500,00 56,27 1 500,00 66,27 506,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 240,00 1 000,00 24,00 1 000,00 24,00 760,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 42 806,00 0,00 0,00 43 000,00 99,55 192,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 244 908.00 400 000,00 61,23 250 000,00 97,90 5 092,00 5141 Úroky vlastní 219,00 0,00 0,00 300,00 73,00 81,00 5154 Elektrická energie 403 985,00 600 000,00 67,33 490 700,00 82,33 06 715,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 721,00 0,00 0,00 1 000,00 72,10 279,00 5161 Poštovní služby 9 947.00 5 000,00 198,94 10 000,00 99,47 53,00 5152 Služby telekomunikací a radiokomunikací 140,00 7 000,00 2,00 7 000,00 2,00 6 860,00 5163 Služby peněžních ústavů 26 327,22 33 000,00 79,78 33 000,00 79,78 6 672,78 5108 Zpracdat a služby souviss ínform.a komu 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 5169 Nákup ostatních služeb 212 919,00 900 000,00 23,66 250 103,00 85,13 37 184.00 5171 Opravy a udržování 796 077,00 410 500,00 193,93 796 500,00 99,95 423,00 5175 Pohoštění 121 „00 0,00 0,00 200,00 60,50 79.00 5182 Poskytované zálohy vlastni poktadně 5 497,00 0,00 0,00 5 497,00 100,00 0,00 5191 Zaplacené sankce 5,00 0,00 0,00 100,00 5,00 95.00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 451 705,43 295 000,00 153,15 451 800,00 100,00 14,57 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařaze 39 580,00 0,00 0,00 40 000,00 98,95 420,00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 2 377 055,05 2 750 500,00 55,23 2 549 800,00 93,23 172 734,35 Třída 5 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy.XXXX a stavby X XXX XXX,XX X,XX 0,00 1 285 000,00 100,00 0,00 Třída 5 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 1 255 000,00 0,00 0,00 1 255 000,00 100,00 0,00 VÝDAJE CELKEM 3 662 065.65 2 756 500.00 132.85 3 834 800,00 95,50 172 734,35
<br> KEO-W 1.11.46 Strana 2
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> KEO-W 1.11.46 ! UC'l Se
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> FINANCOVANI Název položky Rozpočet Rozpocet text Položka Skutečnost schválený % upravený % Krátkodobé línanoování z tuzemska Změna stavu krátkodobprostředků na bank.ůčtech (+!-) 8115 529 393,68 0,00 0,00 700 000.00 75,63 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 529 393,65 0,00 0,00 700 000,00 75,63
<br> KEO—W1.11.46
<br> Strana 3
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda
<br> KEO-W 1.11.461Uc15f
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně
<br> PRIJ MY „.Rozpočet „ Rozpočet „ Trida Skutečnost schválený ll.upravený Ío Rozdil 2 NEDAůovÉ PŘÍJMY 2 933 231,97 2 550 500.00 114,74 2 935 350,00 99,93 2 129,03 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 199 440,00 200 000,00 99,72 199 440,00 100,...