Zborovská 1 1 1502I Praha5 §nZn: Cj.: S7,071903/2017II(USK 08746012017/KUSK Stejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce PERTOLTICE Ič:00236331 za rok20l7 Přezkoumiiní hospodaření obce Pertoltice za rck 2017 bylo zahé$eno dne 20.07,2al7 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodařeni zaslaného přezkoumávajícím orgánem.přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:.13.03.2018.05.09.2017 na záů<7adě zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávámí hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem ě.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).přezkoumávané období: Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Zástupci obce: 0|.0I.2017 - 31,<.> 12.2017 pertoltice Pertoltice 54 285 22 Zručnad Siázavou Ing.XXXXXX XXXXXXXX XXXX Cernovský XXXXXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - účetní Pověření kpřezkoumání podle § X odst.X zákona ě.42012004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středoěeského kraje Vtgr.Šteparrka Dvořáková Týcová dne 7.8.2077,pod č.1.098231 /20 1 7/KUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.ě.42012004 Sb <.>,ve znéni pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící souěást závěrečného účtu podle zákona č.25012000 Sb <.>,ve zněni pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředkťr.- finanční operace,týkající se tvorby apoužití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných nazákladě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami,- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládaní s prostředky poskltnutými zNárodního fondu a s dalšími prostředky ze zaltaničí poskytnutjmi na základě mezinárodních smluv,- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,- zadáváru a uskutečňováni veře.jných zakéaek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,- stav pohledávek azávazků a nakládání s nimi,- ručení za závazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,- zŤizování věcných břemen k majetku územního celku,- účetnictví vedené územním celkem,- ověření poměru dluhu územního celku k pruměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vycházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustarrovení § 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.i Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zp{ávy o výsledku přezkoumání: 13.03.2018.2 A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled r na rok 2016 - 2020 (schválen zastupitelstvem obce dne 26.1 1.2015) ' rozpoČtový výhled byl zveřejněn v souladu se zákonem č,25012000 Sb <.>,v platném znění ' návrh střednědobého výhledu rozpočtu na rok 2018 - 2022,zveřejněný v termínu 6.112,2017 - 31.12.2017 r střednědobý výhled rozpočtu na rok 2018 - 2022,schválený zastupitelstvem obce 28.12,2017,zveřejněn elektronicky 3.1.20 1 8 Návrh rozpočtu.na rok}Ol7.doložka o zveřejnění návrhu rozpočtu v termínu 6.12.2016 - 22.12.2016 Schválený rozpočet r na rok 2017 schválený zastupitelstvem obce dne 28.12.2016jako vyrovnaný,zveřejněn od 3.1.2017 Rozpočtová opatření.č.i schválené zastupitelstvem obce dne23.2.2017.č.2 schválené zastupitelstvem obce dne 4,5.2017.č.3 schválené zastupitelstvem obce dne 3.8.20l7.č,4 schválené zastupitelstvem obce dne 12.1,0,2017.č.5 schválené zastupitelstvem obce dne 7.12.2017.č.6 schválené zastupitelstvem obce dne 28.12.2017.rozpočtová opatření byla zveřejněna v souladu se zákonem ě.25012000 Sb.v platném znění Závérečný účet.za rok 2016,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 4.5.2017 bezvýhrad.doložka o zveřejnění návrhu závěrečného účtu v termínu 21.3.2017 - 5.4.2017.schváiený závérečný účet zveřejněný od 11.5.2017 Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.8.2017 ze dne 5.9.20l].k 3 1,|2.2017 ze dne 19.1.201 8 Yýkaz zisku aztráty.k 31.8.2017 ze dne 5.9.2017.k 31,12.2017 ze dne 25.I.2018 Rozvaha ' k 3I.8.2017 ze dne 5,9,2017.k 3I.12.2017 ze dne 25.I.2018 Příloha rozvahy.k 31.8.2017 ze dne 5.9.2017.k 3 LL2,20l7 ze ďne 25.1.2018 ÚttolY ...