Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_085693/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 098463/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PERTOLTICE IČ: 00236331 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pertoltice za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkomnávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.10.2016
<br> ' 21.02.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Pertoltice Pertoltice 54
<br> 285 22 Zruč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: J íří Černovský - kontroloři: lng.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Š 4 a g“ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.02.2017 <.>
<br> |x)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 - 2020 (schválen zastupitelstvem obce dne 26.1 1.2015) Návrh rozpočtu ' na rok 2016 sestaven jako vyrovnaný ' Doložka o zveřejnění v termínu 8.12.2015 - 28.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016,schválený zastupitelstvem obce 29.12.2015 jako vyrovnaný,příjmy,výdaje ve výši 3.805.900,- Kč Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.2.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 31.3.2016.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.5.2016.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 1 1.8.2016.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 10.11.2016.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 12.5.2016 s vyjádřením "s výhradou" (řešena ztráta v hospodářské činnosti).Doložka o zveřejnění návrhu v termínu 31.3.2016 - 18.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 5.10.2016 ' k31.12.2016zedne17.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k31.12.2016zedne 31.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k3l.l2.2016zedne 31.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k31.12.2016zedne 31.1.2017 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období 2016 Hlavní kniha ' analytická k 30.9.2016 ze dne 5.10.2016 ' analytickák31.l2.2016ze dne 31.1.2017 Kniha došlých faktur ' k27.9.2016,k31.12.2016 ze dne 12.1.2017 Kniha odeslaných faktur ' k30.9.2016,...