KRAJsKÝ úŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE"'~~."l ~\t~ Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz SpZn: Čj: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kacákova Lhota,IČ: 00578371 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 1.11.2011 10.5.2012 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1 zákona Č.12812000 Sb.ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Obec Kacákova Lhota Kacákova Lhota 48 506 01 OÚ Kacákova Lhota,Jičín Zástupci za Obec: XXXXXX XXXXXXX - starosta obce XXXXX XXXXXXXX - účetní Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Pivovar ké nám.XXXS SOOXX Hradec Králové tel.: 736 S21 91S 60137S 644 I e-mail: dalxnerova kr-kralovehradecky.cz ssabrtova kr-kralovehradecky.cz A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodařeni obce Kacákova Lhota byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Pravidla rozpočtového Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena na zasedání provizoria zastupitelstva obce dne 1.12.2010.Rozpočtová opatřeni Rozpočtové změny byly prováděny a schváleny na zasedání zastupitelstva obce dne 5.10.a 14.12.2011.Rozpočtový výhled Obec má sestaven rozpočtový výhled na období 2011 - 2014.Schválený rozpočet Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2011 dne 30.3.2011.Rozpočet byl schválen jako schodkový v celkovém objemu: příjmy 1 576 810,- Kč,výdaje 3 471 364,22 Kč a financování 1 894 554,22 Kč.Schodek je kryt přebytkem z minulých let.Návrh rozpočtu obce na rok 2011 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn od 14.3.do 31.3.2011.Závěrečný účet Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "s výhradami" dne XX.6.2011.Návrh závěrečného účtu obce za rok 2010 byl vhodným způsobem zveřejněn od 29.5.do 16.6.2011.Evidence majetku Evidence majetku je vedena v počítači.Inventurní soupis majetku a lnventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.I2.20 11.závazků Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Plán inventur,vyřazovací a zařazovací protokoly byly ke kontrole předloženy.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti.Kniha pohledávek a závazků Kniha pohledávek a závazků je vedena.Mzdová agenda Za období leden až prosinec 2011.Odměňování členů Za období leden až prosinec 2011.zastupitelstva Pokladní doklad Za období leden,srpen a listopad 2011.Rozvaha Září a prosinec 2011.Učetní doklad Za období leden,srpen a listopad 2011.Výkaz pro hodnocení plněni Září a prosinec 2011.rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Září a prosinec 2011.Smlouvy a další materiály k UZ 98 005 - obec obdržela neinvestični dotaci ve výši 870,-Kč přijatým účelovým dotacím určenou k hrazeni výdajů spojených se sčítáním lidu,domů a bytů.Celá výše dotace byla vrácena na účet poskytovatele.Smlouvy nájemní Obec pronajímá nebytové prostory a pozemky.Smlouvy o převodu majetku Dne 16.6.2010 schválilo zastupitelstvo obce prodej pozemků (koupě,prodej,směna,p.č 632 a p.č.632/2 za dohodnutou kupní cenu 65 780,- kč.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové tel.: 736 52] 915 601375644 2 e-mall daixnerova@kr-kralovebradecky.cz ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Kacákova XXXXX XXXXXX XXXXXXX X X Královéhradecký XXXX XXXXXX XXXXXXXXX Tato zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst.3 písmo 1) zákona č.42012004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje.Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání.Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst.1 písmo b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumáni hospodaření a podat o XXX písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj,Pivovarské náměstí 1245,50...