OBEC BRLOH,Brloh 23,382 06 Okres Český Krumlov
<br> IČO: 00245801,DIČ: C200245801
<br> tel.380 745 126,e-mail: starosta©obecbrloh.cz www.obecbrloh.cz
<br> Obec — do 15 000 obyvatel bez interního auditu
<br> Zpráva o výsledcích finančních kontrol a účinnosti vnitřního kontrolnlho systému za rok 2017 <.>
<br> 1) Stručné zhodnocení vnitřního kontrolního systému,jeho přiměřenosti a účinnosti pro zjištění hospodárného,efektivního a účelného výkonu veřejné správy <.>
<br> v
<br> Cinnost kontrolního a finančního výboru Obec má ze zákona zřízený kontrolní výbor,který má na starosti kontrolu činnosti
<br> zastupitelstva a kontrolu plnění jednotlivých usnesení <.>
<br> Kontrolní výbor v roce 201 7 provedl jednu celkovou kontrolu a o této kontrole je vyhotoven zápis <.>
<br> Dalším výborem,který má obec zřízen je Výbor finanční.Tento výbor se pravidelně schází podle potřeby & projednává návrh rozpočtu,v pravidelných intervalech hodnotí jeho plnění za dané období a navrhuje případné změny.Účetní obce,která plní zároveň i funkci správce rozpočtu obce,se těchto jednání spolu se starostou obce také účastní a podávají potřebná vysvětlení k jednotlivým položkám rozpočtu.O plnění rozpočtu předseda vypracuje zprávu,kterou přednese zastupitelstvu.Návrh změn,na kterých se výbor dohodne,zapracuje do rozpočtu správce rozpočtu a navržené změny jsou předloženy zastupitelstvu na jeho nejbližším zasedání.V případě,že je třeba provést změny rozpočtu v souvislosti s vyšším plněním na straně příjmů (daně,dotace apod.) je v kompetenci starosty rozpočet o potřebné částky navýšit.Na výdajové straně má starosta pravomoc navýšit rozpočet v případě nutnosti do výše 500.000,-Kč,nebo provádět změny (přesuny) mezi závaznými ukazateli.Tyto úpravy starosta nebo účetní dá neprodleně na vědomí zastupitelstvu,které je na nejbližším veřejném zasedání zastupitelstva vezme na vědomí <.>
<br> Finanční výbor dále kontroluje i využívání dotací,přidělených obecním zastupitelstvem nebo přímo starostou obce,místním občanským sdružením & dalším organizacím na základě jejich žádosti.O každé kontrole,kterou výbor provede je sepsán zápis,který je založen ve spisu kontrolního výboru.V případě zjištění nějaké nesrovnalosti v čerpání dotace,je o této skutečnosti vyrozuměno obecní zastupitelstvo,které se k danému problému vyjádří.Výbor zároveň zastupitelstvo informuje o své činnosti a kontrolách,které provedl.V jeho pravomoci je i kontrola hospodaření zřízené příspěvkové organizace a to Základní školy a Mateřské školy Brloh.Kontrolu jejího hospodaření provádí 2 x ročně a z každé kontroly je rovněž vyhotoven zápis <.>
<br> Finanční výbor měl v roce 2017 dvě zasedání- 19.7.2017 a 20.11.2017.O každém zasedání vyhotovil předseda zápis,který je záložen na obecním úřadě <.>
<br> Rozpočtové hospodaření Celkem bylo v roce 2017 provedeno 17 rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtové hospodaření za rok 2017 skončilo přebytkem ve výši 1.919.397,89 Kč Výsledek hospodaření za rok 2017 (účet 431) 6.099.030,68 Kč
<br> Zajištění kon_trolv správnosti a oprávněnosti iednotlivých účetních operací
<br> a) Došlé faktury — souhlas toho,kdo je za danou akci zodpovědný (např.kdo službu,náklad objednal,nakoupil,kdo u dané služby byl přítomen).Souhlas a podpis je uveden na daném dokladu.Doklady pak následně kontroluje účetní a starosta,starosta dává souhlas s proplácením,oba souhlas stvrdí podpisy na účetním dokladu <.>
<br> b) Vydané faktury — kdo službu provedl,vyhotoví záznam (včetně všech náležitostí) & předají účetní k fakturaci.Účetní vyfakturuje položky,zaúčtuje,starosta potvrdí svůj souhlas na účetním dokladu <.>
<br> c) Pokladní doklady —— pokladnu vede pokladní,která zkontroluje náležitosti dokladů,vypíše jednotlivé příjmové a výdajové doklady,u výdajových dokladů musí být písemný souhlas starosty s proplacením a následně proplatí příjemci z pokladny.Doklady pak předá účetní k zaúčtování <.>
<br> d) Interní doklady — účtuje na základě podkladů účetní,schvaluje starosta <.>
<br> e) Bankovní výpisy — účtuje & podepisuje účetní,kontroluje a podepisuje starosta <.>
<br> Finanční kontrola
<br> Příkazce operace: starosta
<br> Správce rozpočtu: účetní
<br> Hlavní účetní: účetní Starosta (jako příkazce operace) a účetní (jako správce rozpočtu a hlavní účetní) spolu spolupracují a jednotlivé operace spolu konzultují a řeší.Na každé operaci je podpis starosty (příkazce) a účetní (j ako správce rozpočtu a hlavní účetní) <.>
<br> Zadávání veřejných zakázek
<br> Zastupitelstvo obec Brloh na zasedání dne 15.6.2015 stanovilo tyto finanční limity:
<br> 1.Do hodnoty veřejné zakázky 200 000,- Kč bez DPH rozhoduje starosta <.>
<br> 2.Do hodnoty veřejné zakázky na dodávky a služby do 2 000 000,—Kč bez DPH rozhoduje 3 členná realizační komise <.>
<br> 3.Do hodnoty veřejné zakázky na stavební práce do 6 000 000,-Kč bez DPH rozhoduje 3 členná realizační komise
<br> 4.U veřejných zakázek nad předešlé limity rozhoduje zastupitelstvo obce <.>
<br> U bodů 2 a 3 platí,že budou osloveny v poptávkovém řízení m...