Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 31181'48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 256/2017/KUUK Jednací Čislo; 492/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Vlastislav,IČ: 00481661 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření bylá vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 2.8.2016 - 30.5.2017
<br> na základě š.42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Vlastislav se sídlem Vlastislav 8,411 14 Vlastislav <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXX — starostka - Ing.XXXXX XXX - účetní firma KODAP Ltm.s.r.o <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle % 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.;
<br> a)
<br> D) C) d)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,rozpočet na rok 2016 byl schválen ZO dne 2.2.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> schválena ZO dne 8.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 včetně schválení ZO a pořízení do výkazu FIN 2 - 12 M k 30.6.2016,RO č.2 k 31.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> do roku 2018
<br> Schválený rozpočet
<br> byl pořízen shodně do výkazu FIN 2 - 12 M
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,závěrečný účet za rok 2015 byl schválen 20 dne 14.6.2016
<br> Bankovní výpis
<br> stavy bankovních výpisů k 30.6.2016 a 31.12.2016 souhlasily na SÚ 231 - ZBU USC a SU 451 - Dlouhodobě úvěry
<br> Dohoda o hmotně
<br> ze dne 16.5.2016
<br> odpovědnosti
<br> \ Faktura došlé faktury za měsíc červen,listopad a prosinec 2016,vydané.k 31.12.2016
<br> Hlavní kniha k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> k31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> k 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> stanovení výše a vyplácení odměn neuvolněně starostce,neuvolněněmu místostarostovi a neuvolněným členům 20 za rok 2016
<br> Pokladní doklad
<br> za měsíc červen a prosinec 2016
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> stav pokladní knihy k 30.6.2016 a 31.12.2016 souhlasil na SÚ 261 - Pokladna a položku 5182 - Zálohy vlastní pokladně,pokladní limit...