KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Jestřebí,IČ: 00272744
<br> za rok 2017
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 9.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jestřebí
<br> Jestřebí 39
<br> 549 01 Nové Město n/M <.>
<br> Zástupci za obec:
<br> - XXXXX XXXXXX - starosta
- XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
XXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Jestřebí byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově
<br> kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> - ČS,a.s.č.ú.1183031399/0800
<br> - ČNB č.ú.94-8013551/0710
<br> za období březen a prosinec 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec v kontrolovaném období uzavřela dvě darovací smluv.Namátkově kontrolovány:
<br> Darovací smlouva ze dne 15.12.2017,kde obdarovaný je MŠ Slavoňov a předmětem daru
<br> jsou finanční prostředky ve výši 4 000,- Kč <.>
<br> Darovací smlouva ze dne 29.3.2017,kde obdarovaný je MAS Pohoda venkova a předmětem
<br> daru jsou finanční prostředky ve výši 2 000,- Kč
<br>
<br> Faktura
<br> Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se
<br> svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc duben a prosinec 2017.Nedostatky zjištěny
<br> nebyly <.>
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně
<br> dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly řádně všechny účty,včetně
<br> podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu
<br> účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán
<br> inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na r.2017 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně
<br> vyvěšen na úřední desce od 26.12.2016 do 19.1.2017,ve stejném termínu byl zveřejněn i na
<br> elektronické úřední desce <.>
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrolováno odměňování neuvolněných členů zastupitelstva za období leden až prosinec
<br> 2017.Odměny jsou schváleny a vyplaceny v souladu s NV č.37/2003Sb.ve znění pozdějších
<br> předpisů <.>
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady byly kontrolovány s pokladní knihou za období březen a srpen 2017 a
<br> nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Kontrolováno bylo období březen a srpen 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena zastupitelstvem obce dne 14.12.2016 <.>
<br>
<br> Příloha rozvahy
<br> Kontrolován výkaz přílohy rozvahy sestavený k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou včas v
<br> předstihu řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem.V roce 2017
<br> bylo schváleno a provedeno 5 rozpočtových opatření,tato jsou řádně chronologicky
<br> evidována a číslována.Rozpočtová opatření jsou řádně v souladu se zákonem vyvěšena na
<br> elektronické úřední desce a současně bylo oznámeno na fyzické úřední desce,kde jsou
<br> zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled sestaven na období r.2016 ...