O B E C N Í Ú Ř A D
D r a h e n i c e
<br> Číslo dopor <.>
<br> ° ° ik“ 1 9.04.2017
s,A ^ f
<br> Zpracovatel
<br> Přílohy
Uklád.znak
<br> Zborovská 11
15021 Praha 5
<br> SpZn: SZ 083797/2016/KUSK Stejnopis č.Í z
Čj.: 003028/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> D R A H E N IC E
IČ: 00662798
za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Drahenice za rok 2016 bylo zahájeno dne 10.01.2017
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
■ 19.4.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016-31.12.2016
<br> Drahenice
Drahenice 87
262 85 Drahenice
<br> Marie Pormanová
XXXXX XXXXX
<br> Bc.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
Věra Boukalová - hlavní úěetní
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly
Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX <,>
pod ě.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.ě.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 19.4.2017 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
<br> ■ sestaven na roky 2016-2018
Návrh rozpočtu
<br> ■ zveřejněn od 24.11.2015 do 18.12.2015
Schválený rozpočet
<br> ■ projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 18.12.2015 jako schodkový (schodek
dorovnán přebytkem z minulých let),závazné ukazatele rozpočtu v odvětvovém členění
rozpočtové skladby (paragrafy)
<br> Rozpočtová opatření
■ č.1 schváleno v zastupitelstvu obce dne 9.2.2016
■ č.2 schváleno v zastupitelstvu obce dne 27.6.2016
■ č.3 schváleno v zastupitelstvu obce dne 19.9.2016
■ č.4 schváleno v zastupitelstvu obce dne 24.11.2016
■ č.5 schváleno v zastupitelstvu obce dne 19.12.2016
<br> Závěrečný účet
■ za rok 2015,návrh zveřejněn od 12.2.2016 do 2.3.2016,projednán a schválen
<br> v zastupitelstvu obce dne 18.3.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání
hospodaření obce s vyjádřením "s výhradami"
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
■ FIN 2 - 12 M sestaven ke dni 30.6.2016,31.8.2016,30.9.2016,31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
■ sestaven ke dni 31.12.2016 ze dne 13.2.2016
<br> Rozvaha
■ sestavena ke dni 30.6.2016,31.12.2016 ze dne 13.2.2016
<br> Příloha rozvahy
■ sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh
■ platný a použitelný pro rok 2016
<br> Hlavní kniha
■ ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
■ ke dni 13.1.2017 do fa č.86 (dle potřeby)
<br> Kniha odeslaných faktur
■ ke dni 15....