Str? ODBGR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_064322/2016/KUSK Stejnopis č.“ij Cj.: 006947/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VRBICE IČ: 00876127 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Vrbice za rok 2016 bylo zahájeno dne 28.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 28.11.2016
<br> ' 1.6.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Vrbice Vrbice 127
<br> 289 04 Opočnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> — kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX (dne XX.XX.XXXX) Ing.Zdenka Zavřelová (dne 1.6.2017)
<br> Zástupci obce: XXXX XXXXXXXXX - starostka Vladislava Krausová - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších “předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016 <,>
<br> pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ce1ek,<.> _
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 01.06.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2018,schválen zastupitelstvem obce dne 21.10.2015 Návrh rozpočtu *- ' zveřejněn od 12.11.2015 do 26.11.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 jako přebytkový,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1 až č.12 - průběžně - 1x za měsíc - schvalovaná starostkou obce (na základě zmocnění zastupitelstvem obce) Závěrečný účet ' roku 2015,schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 12.5.2016 do 27.5.2016.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.201,k 31.10.2016,31.12.2016 ze dne 23.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 12.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 24.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 12.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 24.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 12.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 24.1.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 30.9.2016 ze dne 15.10.2016,31.12.2016 ze dne - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena ručně,od č.1 do č.181 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena v knize pohledávek,od č.1 do č.8 ze dne 30.11.2016 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.94-1816191/0710 vedenému u České národní banky - č.14 ze dne 15.7.2016 - č.19 ze dne 30.9.2016 a č.23 ze dne 11.11.2016 - č.26 ze dne 30.12.2016 ' k účtu č....