Středočeský kraj
<br> tÍJElFšÚFš: HGF-„HÚ LT' Zborovská ] ] l$l) 21 Praha 5
<br> SpZo: sz_o95 5643'2UIů-"KESK Stejnopis &.$ Cj.: ]E?35?-*'2lítlo.-'KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> XXXXX XXX POD SKALOU
<br> IČ: aasasazs za rok XXXX
<br> Přezkoumání hospodaření obce XXXXX XXX pod Skalou za rok som bylo zahájeno dno MBEJDIÚ doručením oznámení o xahájeni přezkomnáoi hospodaření xaalaného přozkoomáva j ioim org.-inom <.>
<br> Fřoakou mání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 25.4.EDI 'i'
<br> ' EU.9.EU! s na základě zákona &.42ůx'2fiůd Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve mu.-“zní poxdájšíoh piodpiso & v souladu se zákonem č„ RSS.-"21012 St:-„_ o kontrole (kontrolni řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: [il.lilJlllá _ 31.12.2016
<br> Ph.-zkou mání proběhlo v sídla obce: XXXXX XXX pod Skalou & XXX XXX XXXXXX X
<br> Přoakoumání vykonali: - kontrolor pověřený řixonim přezkoumání: Holana Lišková
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXX XXXXXX — XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX firma DAKAR s.r.o.- účotní
<br> umáni podle tj 5 odst.l zákona č.álůl'lúúd Eib.+ & 4 a %
<br> Pověření kptezko _ : ' v o.zas.-“zeta se.? vše ve znění pozdějších ptoipisu.vydala sedanů Dům“ "Wim“
<br> Krajskěho úřadu Středočeského kraje Mg.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XXXXXXXX.pod oj,icsasarzotarkusk <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.tj 2 zák č.álů-"límci Sb„ ve znění pozdějších
<br> předpisů údaje o ročním hospodaření územního celku? tvořící součást závěrečného účtu podle
<br> zákona č.ESÚHZUUÚ Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a to:
<br> — plnění p"'jmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> — íinančni operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské: činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - í'mančni operace.týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o úěemictvL
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání tinaněničh vztahů ke státnímu rozpoětd k tozpoětům krajů.k rozpočtům obci k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám„
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku._
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi?
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku úzcmn'ho celku <.>
<br> - účetnictví vedeno územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právnich úkonů se vychází ze znění právních předpisů platn' h ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 15; 2 odst.3 zákona č,42Ú.-"ÉÚÚ4 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje na která se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 25.ů4„2úl'í <.>
<br> LJ
<br> A.Přezkoumaně písemnosti Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2016 - 201 iš Návrh rozpočtu * zveřejněn ve dnech 30.1 1.2015 — 22.12.2015 na pevně i elektronická úřední desce Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 jako vyrovnaný,v členění na paragraty Rozpočtová opatření - č.l - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2016 - č.2 — schváleno zastupitelstvem chce dne 5.9.201ú ' č.3 — schváleno starostou obce dne 29.9.2016 ' č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 31.10.2016 - č.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obec dne 29.6.2016,s vyjádřením " s výhradamí",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce — návrh zveřejněn ve dnech 14.6.2016 - 612016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.8.2016 ze dne16.9.2016,k 3 1.12.2111 6 ze dne 25.1.2012 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 13.2.2016.k 31.12.2016 ze dne 13.2.2111? Rozvaha.sestavena k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 13.3.2016.k 31332016 ze dne 13.2.2013 Příloha rozvahy l sestavena k 31.3 <.>,30.6.2016 ze dne 18.7.2016.k 31.12.2016 ze dne 13.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' předložena k 31.13 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Účetnídenik ' předložen k 31.13 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 31.0.2016 do č.fa 7...