Krajský úřad Libereckého kraje
U Jezu 642/2a • 461 80 Liberec 2 • tel.: + 420 485 226 602 • fax: + 420 485 226 362
<br> e-mail: alena.vrbova@kraj-lbc.cz • www.kraj-lbc.cz • IČ: 70891508 • DIČ: CZ70891508
<br> Datová schránka: c5kbvkw
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br>
odbor kontroly
<br>
<br>
Č.j.: LK-0216/15/Vrb
<br>
<br>
<br> Z P R Á V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obce Velký Valtinov,IČ00672891,za rok 2015
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov za rok 2015 ve smyslu ustanovení § 42
<br> zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře
<br> regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<,>
<br> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <,>
<br> ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání
<br> hospodaření dne 22.4.2016 <.>
<br>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání hospodaření nebylo prováděno <.>
2.Jednorázové přezkoumání hospodaření bylo vykonáno na obecním úřadu dne
<br> 30.5.2016 <.>
<br>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle § 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů a § 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal
<br> Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0216/15/Vrb dne
<br> 18.4.2016 <.>
<br>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 30.5.2016 <.>
<br> Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXXX – účetní
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> - 2 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2
<br> zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle § 2 odst.1 a 2
<br> uvedeného zákona:
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
<br> základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
<br> mezinárodních smluv <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
<br> fondům a k dalším osobám <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
<br> právního předpisu <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
<br> třetích osob <,>
<br> - ustanovení § 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
<br> ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
<br> na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> - 3 -
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Dílčí přezkoumání nebylo prováděno <.>
<br> A.II.Zjištěné chyby a nedostatky z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> v předchozích letech
<br>
B.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatk...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE VELKÝ VALTINOV 2015
<br> Účetní jednotka: Obec Velký Valtinov
<br> Sídlo: Velký Valtinov 46,471 25 Jablonné v Podještědí
<br> Právní forma: Územně samosprávný celek,obec
<br> IČO: 00672891 DIČ: CZ00672891
<br> Hlavní činnost: Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>
<br> Dle výpisu z registru ekonomických subjektů byla vydána tato oprávnění:
- Všeobecná veřejná správa
<br> Rozvahový den: 31.12.2015
<br> Statutární orgán k rozvahovému dni: XXXXX XXXXXXX,starosta obce
<br> Organizační struktura: Sedmičlenné zastupitelstvo obce – starosta,místostarosta
5 členů zastupitelstva
Ustavující zasedání: 5.11.2014
<br> Zvolení zastupitelé: XXXXX XXXXXXX – starosta
XXXXXX XXXXXXXXXX – místostarostka
XXXXX XXXX – člen zastupitelstva
XXXXX XXXXXXXXX – členka zastupitelstva
XXXXXXX XXXXXXXX – členka zastupitelstva
XXXXXX XXXXXX – člen zastupitelstva
XXX XXXXX – člen zastupitelstva
<br> Zřizované výbory a komise: finanční a kontrolní výbor,kulturní komise,komise životního
prostředí,komise pro projednávání přestupků
<br> Zřizované organizační složky a příspěvkové organizace: Nejsou zřízeny
<br> Obec nemá významný podíl na základním kapitálu obchodních společností <.>
<br> Obec vlastní akcie Severočeské vodárenské (menšinový vliv) ve výši 1 217 000,- Kč a České
spořitelny ve výši 20 000,- Kč <.>
<br> Obec je členem svazků a sdružení:
Mikroregion Podralsko,LAG Podralsko,Sdružení obcí Libereckého kraje,Euroregin Nisa <.>
<br> Zaměstnanci obce,osobní náklady: obec nemá žádné zaměstnance
<br> Odměny členům zastupitelstva 391
Ostatní osobní náklady 173
Náklady na zákonné soc.a zdrav.pojištění v tis.70
Osobní náklady celkem v tis.634
<br>
<br> Závěrečný účet obce
<br> 2
<br> Používané účetní metody,obecné účetní zásady a způsoby oceňování
Předkládaná účetní závěrka byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví <,>
ve znění pozdějších předpisů a na základě vyhlášky č.410/2009 Sb.a č.383/2009 Sb <.>,ve
znění pozdějších předpisů,pro účetní jednotky,které jsou územními samosprávnými celky <.>
Obec vede podvojné účetnictví a řídí se Českými účetními standardy pro účetní jednotky <,>
které jsou územními samosprávnými celky.Účetnictví je vedeno na jednom bankovním účtu <.>
<br> Způsob ocenění majetku
Majetek se oceňuje pořizovací cenou,což je cena pořízení a náklady s ním spojené <.>
Majetek pořízený bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou <.>
Nabyté pozemky směnou a pozemky bezúplatně předané státem se oceňují dle vyhlášky <.>
Ve sledovaném období nedošlo ke změnám v ocenění <.>
<br> Odpisování
Ve vykazovaném účetním období obec účetně odepisovala dle schváleného odpisového plánu <.>
<br> Závazky
Obec nemá k 31.12.2015 žádný úvěr <.>
<br> Stav závazků k 31.12.2015
<br> Závazky Účel Kč
Dodavatelé ve splatnosti služby 59 437,06
Odběratelé přijaté zálohy 917,00
ČEZ,RWE odhad energií 2015 64 800,00
Finanční úřad odhad daně z příjmů 60 230,00
<br> Celkem 185 384,06
<br> Pohledávky
Účetní jednotka má pohledávky z obchodního styku a za rozpočtovými příjmy.Obec účtovala
o opravných položkách k pohledávkám <.>
<br> Stav pohledávek 31.12.2015
<br> Pohledávky za Účel Kč
Odběratelé služby 6 712,00
Odběratelé uhrazené zálohy na energie 82 301,00
Obyvatelé poplatky 20 600,00
Kooperativa pojišťovna uhrazené pojistné na 2016 10 826,00
Odběratelé odhad fakturace Eko-Kom 11 000,00
Celkem 131 439,00
<br> Pohledávky kryté zástavním právem: 0
<br> Najatý majetek: Nebyl pořízen žádný majetek formou leasingu <.>
<br> Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: 0
<br>
<br> Závěrečný účet obce
<br> 3
<br> Dlouhodobý majetek: - Obec má v majetku zařazen i historický majetek – kostel,sochy <.>
<br> MAJETEK k 31.12.2015 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 2015
MINULÉ
OBDOBÍBRUTO KOREKCE NETTO
<br> Nehmotný majetek 722 126,00 306 880,00 415 246,00 448 042,00
<br> Drobný nehmotný majetek 66 376,00 66 376,00 0,00 0,00
<br> Ostatní nehmotný majetek 655 750,00 240 504,00 415 246,00 448 042,00
<br> Stavby 15 597 262,50 4 647 952,67 10 949 309,83 11 205 018,50
<br> Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Budovy pro služby obyvatelstvu 326 448,00 54 168,00 272 280,00 274 476,00
<br> Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2 298 505,00 1 247 830,00 1 050 675,00 1 112 199,00
<br> Komunikace a veřejné osvětlení 4 772 711,00 471 410,67 4 301 300,33 4 336 509,00
<br> Jiné inženýrské sítě 6 431 025,00 2 701 188,00 3 729 837,00 3 858 465,00
<br> Ostatní stavby 1 768 573,50 173 356,00 1 595 217,50 1 623 369,50
<br> Pozemky 2 148 943,72 0,00 2 148 943,72 2 204 643,00
<br> Stavební pozemky 0 0,00 0,00 0,00
<br> Zahrady,pastviny,louky,rybníky 1 760 284,12 1 815 411,08
<br> Zastavěná plocha 303 944,48 304 516,80
<br> Ostatní pozemky 84 715,12 0,00 0,00 84 715,12
<br> Sam.movité věci a soubory mov.v.955 248,80 297 032,00 658 216,80 656 874,80
<br> Drobný hmotný majetek 1 372 284,96 1 372 284,96 0,00 0,00
<br> Nedokončené investice 1 215 012,50 0,00 1 215 012,50 1 215 012,50
<br> Finanční majetek 1 237 000,00 0,00 1 237 000,00 1 237 0...