Středo
<br> 1 „
<br> Český kraj í"|1131."1:1'1.-; J:.J.! Zborovská 11 150 21 PrahaS
<br> SpZn: SZ_043683/20151KUSK Stejnopis č.if Čj.: | 63 1961201 S/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŽELENICE IČ: 00875520 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Želenice 73 rok 2015 bylo mhájcno dne 9.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 10.3.2016 na základě zákona č.42012004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255122012 SIL () kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Želenice Dolni Ulice 75 TIB 41 Brandýsek
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: Lubomír Švíhlík - starosta
<br> XXXX XXXXX _ místostarosta Alena Haušíldová — zpracování účetnictví
<br> Pověření k přezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.4200004 Sb.<.> 5 4 a 5 6 zákona č.255f2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsem dle ust.& 2 zák.č.420f2004 Sb.<.> ve znění pozdějších pMpísů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2509000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových pďosďedků <,>
<br> finanční Operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> tinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účemictvL hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskymutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů k rozpočtům obcí kjiným rozPočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> nakládání a hosPodaření s majetkem ve vlasmictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob._
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4200004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 10.3.2016 <.>
<br> [s.]
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na období 2014 - 2015 Návrh rozpočtu ' na rok 2015.zveřejněn od 27.11.2014 do 13.12.2014,na pevné i elektronická úřední desce Schválený rozpočet ' v zastupitelstvu obce schválen v paragraťovém členění dne 15.12.2014 jako schodkový,schodek kryt z rezerv z minulých let Rozpočtová opatření " č.l - zastupitelstvo obce schválilo dne 20.2.2015 ' č.2 - zastupitelstvo obce schválilo dne 14.10.2015 " č.3 - zastupitelstvo obce schválilo dne 7.12-2015 Závěrečný účet " za rok 2014,projednán & schválen zastupitelstvem obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření dne 20.4.2015 s vyjádřením."bez výhrad".návrh zveřejněn od 30.3.do 15.4.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.7.<.> 31.10.<.> 31.12.2015 ze dne 26.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2015 ze dne 1.2.2016 Rozvaha ' ke dni 31.12.2015 ze dne 1.2.2016 Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2015 ze dne 1.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 23.12.2015 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' ke dni 2.9.2015 - dle potřeby Faktum ' vydané faktury č.15-004-00001 - č.1.5—004-00004 za období od 2.3.do 2.9.2015 ' přijaté faktury č.15-003-00072 » č.15-003-00105 za období od 1.10.do 23.12.2015 Bankovní výpis " č.076 - č.098 za období od 16.10.do 31.12.2015.k bankovnímu účtu č.388116359!0800 vedenému u ČS.<.> a.s.- základní běžný účet ' č.19 - č.24 za období od 16.10,d...