Středočeský kraj
<br> (>| >1—:( Hať N,)N 1 ř—it H \
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> s_pZn: SZ_040894/2016/KUSK Cj.: 187616/2016/KUSK
<br> Stejnopis č <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŽELENICE IČ: 00875520 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Želenice za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 15.03.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Želenice Dolní Ulice 75 273 41 Brandýsek
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> XXXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX - zpracování účetnictví Jiří Stulc - místostarosta
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 15.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2016 - 2017,schváleno zastupitelstvem obce dne 7.12.2015 Návrh rozpočtu ' na rok 2016,zveřejněn od 18.11.2015 do 3.12.2015 Schválený rozpočet ' v zastupitelstvu obce schválen v paragrafovém členění dne 7.12.2015 jako schodkový,schodek kryt z rezerv z minulých let Rozpočtová opatření '.1,zastupitelstvo obce schválilo dne13.4.2016.2,zastupitelstvo obce schválilo dne 30.5.2016.3,zastupitelstvo obce schválilo dne 29.8.2016.4,starostou obce schváleno dne 31.10.2016.5,zastupitelstvo obce schválilo dne 12.12.2016 Změna rozpisu ' č.1 - schváleno starostou obce dne 31.7.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření dne 13.4.2016 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn od 21.3.do 5.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.4 <.>,31.10 <.>,31.12.2016 (ze dne 23.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6 <.>,31.12.2016 (ze dne 23.1.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,31.12.2016 (ze dne 23.1.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6 <.>,31.12.2016 (ze dne 23.1.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 13.12.2016 do fa č.16-003-00090 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' ke dni 13.1.2016 do fa č.16-004-0001 - dle potřeby Faktura ' vydané faktury č.16-004-00001 - č.16-004-00006 za období od 13.1.do 30....