ODBOR KONTROLY." Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> spzn: SZM076775/2014/KUSK Stejnopis č.Cj.: 005870/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SDRUŽENÍ OBCÍ KOKOŘÍNSKA uč: 49518305 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí Kokořínska za rok 2014 bylo zahájeno dne 15.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 15.9.2014
<br> ' 13.5.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí„ ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.„ o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Hlavní 8 277 33 Repín
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zuzana Svobodová - kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: XXXX XXXXXXXX - předsedkyně
<br> Hana Zárová — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 1 1.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Š' 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
<br> zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
<br> » línanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě srnIOuvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> * zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> » ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> » zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 13.5.2015 <.>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> ' narok 2014 - 2018 Návrh rozpočtu
<br> " zveřejněn ve všech členských obcích DSO Schválený rozpočet
<br> ' valnou hromadou dne 19.12.2013 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby
<br> Rozpočtová opatření
<br> ' č.1 - schváleno valnou hromadou dne 29.4.2014
<br> " č.2 — schváleno valnou hromadou dne 19.(>.2014
<br> " č.3 - schváleno valnou hromadou dne 30.10.2014
<br> Závěrečný účet
<br> ' za rok 2013,projednán a schválen dne 19.6.2014 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve všech členských obcích DSO
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.6.2014,k 31.8.2014,k 31.12.2014 (odeslán dne 21.l.2015) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2014,k 31.8.2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení dne 6.2.2015) Rozvaha ' k 30.6.2014,k 31.8.2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení dne 6.2.2015) Příloha rozvahy ' k 30.6.2014,k 31.12.2014 (okamžik sestavení dne (>.2.2015) Hlavní kniha ' za měsíc srpen a prosinec 2014 Účetní deník ' za měsíc srpen 2014 Kniha došlých faktur " za rok 2014 Kniha odeslaných faktur ' za rok 2014 Bankovní výpis
<br> ' č.041 ze dne 14.5.2014,047 ze dne 23.6.2014,049 ze dne 30.6.2014,053 ze dne 9.7.2014,055 ze dne 16.7.2014,057 ze dne 1.8.2014,003 ze dne 29.8.2014,004 ze dne 31.8.2014,025 ze dne 8.12.2014,027 ze dne 12.12.2014,029 ze dne 18.12.2014,030 ze dne 19.12.2014 k bankovnímu účtu č.461067339/0800 vedeném...

Sdružení obcí Kokořínska
<br> Hlavní 8,27733 Řepín
<br> IČO: 49518305
<br> Tel/fax:315694604
<br> Návrh
<br>
<br>
<br> Závěrečný účet Sdružení obcí Kokořínska
<br> za rok 2014
zpracovaný na základě zák.č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> v platném znění <.>
Hospodaření svazku probíhalo dle schváleného rozpočtu a byla provedena 4 rozpočtová
<br> opatření
Plnění rozpočtu:
<br>
<br> Příjmy: U R: Plnění:
<br>
<br> Příspěvky čl.obcí /4121/ 147,7tis.147.579,68Kč
<br> Ost.neinv.přijaté transf ze SR /ÚP/ pol.4116 72 tis.72.000,-Kč
<br> Neinv.přijaté transf.od krajůpol.4122 43,2tis.43.200,- Kč
<br> Neinv.dotace od region.XXX XXX.XXXX XXX,XXtis.XXX.XXX,72 Kč
<br> Invest.dotace od regio.XXX XXX.XXXX XXX,Xtis XXX.XXX,- Kč
<br> Převody z rozp.účtu /pol.4134/ - 1,856.180,12Kč
<br>
<br>
<br> Odd.§ 2143- cestovní ruch – rozhledna
<br> Příjmy z poskyt.služeb : 195 tis.189.450,- Kč
<br> Příjmy z prodeje zboží 90 tis.80.707,- Kč
<br> Příjmy z pronájmu ost.nemov.531,4 tis.531.480,- Kč
<br> Příjaté příspěvky a náhrady /Market.CR/ 705 tis.704.953,80 Kč
<br> Ostat.příjmy z prodeje DM 5 tis.4.990,- Kč
<br>
<br> Odd.§ 3639 komun.služby a územ.rozvoj /internet/
<br> Příjmy z pronájm.pozemků 100 tis.100.000,- Kč
<br> Příjaté nekap.příspěvky a náhrady 80 tis.80.000,- Kč
<br>
<br> Odd.§ 3725 využív.a zneškodňování kom.odpadů
<br> Přijaté nekap.příspěvky a náhrady 3,5 tis.3.500,- Kč
<br>
<br> Odd.§ 6310 obec.příjmy a výd.z fin.operací
<br> Příjmy z úroků 0,1 tis.113,43 Kč
<br>
<br> Příjmy celkem ……………………….<.> 2,525,34tis.4,366.594,75 Kč
<br> Příjmy po konsolidaci ………………….2,510.414,63 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Výdaje: U R: Plnění:
<br>
<br>
<br> Odd.21 § 43
<br> vnitř.obchod,služby,cestovní ruch
<br> -rozhledna + prac.ÚP 406,6tis.397.367,- Kč
<br> -propagace mikroregionu 2 tis.1.210,- Kč
<br> -sprvc.účet 100 tis.100.000,- Kč
<br> - marketing CR 986,3 tis.972.008,52 Kč
<br> - dotač.účet Market./odvod partner/ 392,5 tis.388.122,54 Kč
<br>
<br>
<br> celkem sk.2 průmysl.a ost.odvětví hospod.1,887,4 tis.1,858.708,06 Kč
<br>
<br> Odd.34 § 29
<br> Zájmová činnost a rekreace 10 tis.10.000,- Kč
<br>
<br> Odd.36 § 39
<br> komunál.služby a územ.rozvoj 210 tis.198.923,- Kč
<br> z toho internet /nájmy/.<.>.30.866,- Kč
<br>
<br> Celkem sk.3 Služby pro obyvatelstvo 220tis.208.923,-Kč
<br>
<br>
<br> Odd.63 § 10
<br> Obecné příjmy a výdaje z fin.operací 8,5 tis.7.773,69 Kč
<br>
<br>
<br> Odd.63 § 30
<br> Převody vl.rozpočt.účtům a fondům - 1,856.180,12 Kč
<br>
<br>
<br> Odd.64 § 09
<br> Ostatní činnosti 391,25 tis.378.259,48 Kč
<br> ----------------------------------------------------------------------------------------------------------
<br>
<br> Celkem skup.6 –všeobec.veř.správa a služby 399,75 tis.2,242.213,29Kč
<br>
<br>
<br> Výdaje celkem …………………………… 2,507,15 tis.4,309.844,35 Kč
<br> Výdaje po konsolidaci 2,453.664,23 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Rekapitulace:
<br> Příjmy po konsol.………………………………………………….<.> 2,510.414,63 Kč
<br> Výdaje po konsol.………………………………………………….<.> 2,453.664,23 Kč
<br> Saldo P-V ………………………………………………… + 56.750,40Kč
<br> Financování p.8115 ………………………………………….- 56.750,40 Kč
<br>
<br> Výsledek hospodaření /přebytek / …………………………….<.> 56.750,40 Kč
<br>
<br> Peněžní fondy:
<br> Sdružení obcí Kokořínska má zřízen Fond rezerv.Během r.2014 byly hrazeny pouze
<br> poplatky z účtu.Stav fin.hotovosti k 1.1.2014 ………201.529,-
<br> k 31.12.2014 ……200.762,50
<br>
<br> Stav peněžních prostředků k 31.12.2014: 810.491,92 Kč
<br> Z toho: ZBÚ č.0461067339 …………………………………… 609.546,27Kč
<br> 40184-0461067339 – dotač.Marketing …………….<.>.6.28Kč
<br> 30189-0461067339 – fond rezerv …………………… 200.762,50 Kč
<br> 94-4916171/0710 –účet ČNB ……………………….<.> 176,87Kč
<br> Pokladna …………………………………………….<.> 0
<br>
<br> Účet cizích prostředků na správu rozhledny k 31.12.2014:
<br> 3289542399/0800 správcovský účet ………………….<.> 561.987,38 Kč
<br>
<br> Pohledávky k 31.12.2014 celkem ……………………… 514.872,- Kč
<br> Z toho: dohad.účet aktivní 388-dotace Marketing CR … 514.872,-
<br>
<br>
<br>
<br> Závazky k 31.12.2014:
<br> Celkem …………………………………………………………….530.277,41 Kč
<br> Z toho: dlouhodobé závazky …………………… 374.658,31 Kč
<br> / Ú 459 –cizí prostředky- správa rozhledny/
<br> krátkodobé závazky ………………….155.619,10
Z toho: mzdy 12/14 pracovníci…………… 15.409,- Kč
<br> Odvod zdrav.a soc.poj.…………….9.226,- Kč
<br> Odvod daně ze mzdy …………….<.> 2.835,- Kč
<br> Přijatá záloha na služby MV …… 50.000,- Kč – vyúčt.03/15
<br> Výnosy příšt.obd./Market.CR-brož <.>,letáky.<.>.78.149,10 Kč
<br>
<br>
<br> DSO v roce 2014 hospodařil s tímto majetkem:
<br> - nehmotný majetek:
<br> ocenitelná práva – účet 014 ……………………… 237.000,- Kč
<br> drobný dlouh.nehm.majetek – účet 018 ……….<.> 38.667,- Kč
<br> ost.dlou.nejmot.majetek – účet 019 …………….220.000,- Kč
<br>
<br> - hmotný majetek:
<br> stavby – účet 021 ……………………………… 201.368,- Kč
<br>
<br> samomat.mov.věci – účet 022 …………………… 1,117.450,55 Kč
<br> drobný dlouh.majetek – účet 028 ………………… 126.720,- Kč
<br> pozemky –...