KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Wl
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lískovice,IC: 00578436
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 6.10.2016 - 13.4.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Obec Lískovice Lískovice 56
<br> 508 01 Hořice Zástupci za Obec: — XXXXXX XXXXXX - Starosta - XXXXX XXXXXXXX - Účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: XXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.l245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Lískovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní'výpis V Obec vede běžný účet č.24622541/0100 u Komerční banky a č.94-8411541/0710 u CNB <.>
<br> Darovací smlouvy V Obec předložila Darovací smlouvu uzavřenou s Knihovou Václava Ctvrtka v Jičíně,kterou obec poskytuje finanční dar ve výši Kč 4.380,—-.Smlouva byla podepsána dne 1.2.2016 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účtovou osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2016 byla provedena <.>
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena písemně <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena písemně <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce a na elektronické desce obec od 1.12.2015 do 17.12.2015 <.>
<br> Odměňování členů'zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období únor a prosinec 2016 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Ke dni 6.10.2016 byla provedena kontrola pokladní hotovosti a tato souhlasí se zůstatkem v pokladní knize <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena písemnou formou <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha rozvahy sestavený k 31.8.2016 a 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými starostou obce dne 31.3.2016,31.5.2016,30.6.2016,20.7.2016,30.9.2016,1.10.2016,3.11.2016 a 30.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 až 2017,v zastupitelstvu schválen dne 29.12.2014.Nový rozpočtový výhled zpracovaný na období let 2017 až 2018 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 30.12.2015 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši Kč 799.527,78 <.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016...