Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: ?
<br> Č.j.: KUJI 36794/2013 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bělá,ICO: 00179612 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 10.prosince 2012 jako dílčí přezkoumání a dne 3.června 2013 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Bělá Bělá 44 584 O1 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXX Podklady předložili: Pavel Lhot'an - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: postaQKr-vysocinacz.internet: wwwkr—vysocinacz iČO: 70890749.bankovní spojení: SberbankCZ as.„ č.ú,1405000500016800.facebook: it“.:„v'f'cu'l
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Bělá nebyly zjištěny chyby a nedostatky,kromě nedostatku,zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C této zprávy <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozpočtové opatření - schváleno v zastupitelstvu obce — číslo 3 ze dne 6.12.2012
<br> Smlouva o dílo - číslo 34/2012 ze dne 31.3.2012 na realizaci akce "Obnova veřejného prostranství v obci Bělá"
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2012
<br> Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouvy na prodeje pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí dne 27.3.a 11.6.2012
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW 22002170395 ze dne 14.11.2012 ve výši 107.000,—- Kč na realizaci akce "Oprava veřejného osvětlení"
<br> - neinvestiční dotace ID 22002400002 ze dne 16.2.2012 ve výši 20.000,-- Kč na realizaci akce "Setkání rodáků obce Bělá"
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc prosinec 2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2012
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2012
<br> Inventurni soupis majetku a závazků - sestaven k 31.12.2012
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2011 a k 31.12.2012
<br> Hlavní kniha - sestavena k 31.12.2012
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2012
<br> Smlouvy o půjčce - ze dne 16.11.a 21.11.2012 na půjčky finančních prostředků na financování akce "Obnova veřejného prostranství v obci Bělá"
<br> Účetní doklady — za měsíce listopad a prosinec 2012
<br> Pokladní doklady - za měsíce listopad a prosinec 2012
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 1.11.a 6.12.2012
<br> C.Plnění opatření přiiatvch k nápravě chyb a nedostatk_ů
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Bělá za rok 2011 nebyl doložen plán inventur.nagraveno
<br> Obci nebyla sestavena inventarizační zpráva.nagravena
<br> Obec nedoložila směrnici o provádění inventarizace.nagraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 byl zjištěn nedostatek:
<br> Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet obce za rok 2011 dne 31.5.2012 a informace o přijetí opatření k nápravě nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za rok 2011 byla předána Krajskému úřadu až dne 13.9.2012 <.>
<br> nenapraveno
<br> D.Závěr
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Bělá za rok 2012
<br> byl zjištěn nedostatek,který nemá závažnost nedostatků uvedených v 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to:
<br> - Nebyla přý'ata opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření nejpozději do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žádná rizika vyplývající z chyb uvedených v části D.|.této zprávy,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,38 % b...